物業(yè)公司財務(wù)分析報告范文(物業(yè)公司財務(wù)分析報告)

物業(yè)公司財務(wù)分析報告范文

××年度，我公司在改革開(kāi)放力度加大，全市經(jīng)濟持續穩步發(fā)展的形勢下，堅持以提高效益為中心，以搞活經(jīng)濟強化管理為重點(diǎn)，深化企業(yè)內部改革，深入挖潛，調整經(jīng)營(yíng)結構，擴大經(jīng)營(yíng)規模，進(jìn)一步完善了企業(yè)內部經(jīng)營(yíng)機制，努力開(kāi)拓，奮力競爭。銷(xiāo)售收入實(shí)現×××萬(wàn)元，比去年增加30%以上，并在取得較好經(jīng)濟效益的同時(shí)，取得了較好的社會(huì )效益。

(一)主要經(jīng)濟指標完成情況

本年度××收入為×××萬(wàn)元，比上年增加×××萬(wàn)元。其中，實(shí)現×××萬(wàn)元，比上年增加5.5%，XX銷(xiāo)售×××萬(wàn)元，比上年減少10%，其它XX收入實(shí)現×××萬(wàn)元，比上年增加43%。全年毛利率達到14.82%，比上年提高0.52%。費用水平本年實(shí)際為7.7%，比上年升高0.63%。全年實(shí)現利潤×××萬(wàn)元，比上年增長(cháng)4.68%。其中，XX利潤×××萬(wàn)元，比上年增長(cháng)12.5%，商辦工業(yè)利潤×××萬(wàn)元，比上年下降28.87%。銷(xiāo)售利潤率本年為4.83%，比上年下降0.05%。其中，商業(yè)企業(yè)為4.81%，上升0.3%。全部流動(dòng)資金周轉天數為128天，比上年的110天慢了18天。

　　(二)主要財務(wù)情況分析

1.銷(xiāo)售收入情況

通過(guò)強化競爭意識，調整經(jīng)營(yíng)結構，增設經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，擴大銷(xiāo)售范圍，促進(jìn)了銷(xiāo)售收入的提高。如南一百貨商店銷(xiāo)售收入比去年增加296.4萬(wàn)元;古都五交公司比上年增加396.2萬(wàn)元。

2.費用水平情況

××的流通費用總額比上年增加144.8萬(wàn)元，費用水平上升0.82%其其中：①運雜費增加13.1萬(wàn)元;②保管費增加4.5萬(wàn)元;③工資總額3.1萬(wàn)元;④福利費增加6.7萬(wàn)元;⑤房屋租賃費增加50.2萬(wàn)元;③低值易耗品攤銷(xiāo)增加5.2萬(wàn)元。

從變化因素看，主要是由于政策因素影響：①調整了“三資”、“一金”比例，使費用絕對值增加了12.8萬(wàn)元;②調整了房屋租賃價(jià)格，使費用增加了50.2萬(wàn)元;③企業(yè)普調工資，使費用相對增加80.9萬(wàn)元。扣除這三種因素影響，本期費用絕對額為905.6萬(wàn)元，比上年相對減少10.2萬(wàn)元。費用水平為6.7%，比上年下降0.4%。

3.資金運用情況

年末，全部資金占用額為×××萬(wàn)元，比上年增加28.7%。其中：商業(yè)資金占用額×××萬(wàn)元，占全部流動(dòng)資金的55%，比上年下降6.87%。結算資金占用額為×××萬(wàn)元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：應收貨款和其他應收款比上年增加548.1萬(wàn)元。從資金占用情況分析，各項資金占用比例嚴重不合理，應繼續加強“三角債”的清理工作。

4.利潤情況

企業(yè)利潤比上年增加×××萬(wàn)元，主要因素是：

(1)增加因素：①由于銷(xiāo)售收入比上年增加804.3萬(wàn)元，利潤增加了41.8萬(wàn)元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利潤增加80萬(wàn)元;③由于其他各項收入比同期多收43萬(wàn)元，使利潤增加42.7萬(wàn)元;④由于支出額比上年少支出6.1萬(wàn)元，使利潤增加6.1萬(wàn)元。

(2)減少因素：①由于費用水平比上年提高0.82%，使利潤減少105.6萬(wàn)元;②由于稅率比上年上浮0.04%，使利潤少實(shí)現5萬(wàn)元;③由于財產(chǎn)損失比上年多16.8萬(wàn)元，使利潤減少16.8萬(wàn)元。以上兩種因素相抵，本年度利潤額多實(shí)現×××萬(wàn)元。

(三)存在的問(wèn)題和建議

1.資金占用增長(cháng)過(guò)快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷(xiāo)貨應收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對企業(yè)經(jīng)濟效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導要引起重視，應收款較多的單位，要領(lǐng)導帶頭，抽出專(zhuān)人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴格控制賒銷(xiāo)商品管理，嚴防新的三角債產(chǎn)生。

2.經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無(wú)減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額高達×××萬(wàn)元，比同期大幅度上升。建議各企業(yè)領(lǐng)導要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。

3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局待攤費用高達×××萬(wàn)元，待處理流動(dòng)資金損失為×××萬(wàn)元。建議各企業(yè)領(lǐng)導要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷(xiāo)的核銷(xiāo)，以便真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。

××公司財會(huì )處

20××年×月×日

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物業(yè)公司財務(wù)分析報告

1. 小區概況

xx華庭小區位于xxxx路2號，小區占地面積90228.09平方，總建筑面積151424.93平方，住宅57幢，共1192戶(hù);商鋪130卡;架空層汽車(chē)位301個(gè);露天汽車(chē)位373個(gè);架空層摩托車(chē)位417個(gè);露天摩托車(chē)位157個(gè);車(chē)房30個(gè);公寓樓1幢80戶(hù)、辦公樓1幢、會(huì )所1幢。現有入住住宅戶(hù)1186戶(hù)，商鋪114戶(hù)，可收費面積共28404.04平方,其中住宅22196.06平方,商鋪6207.98平方,預計管理費收費金額為110504.53元/月,其中住宅103241.19元,商鋪7263.34元;各類(lèi)車(chē)輛停放費收取隨每月車(chē)輛停放的增減而有所變動(dòng)。

2. 經(jīng)營(yíng)情況

按權責發(fā)生制原則計算屬報告期內主要經(jīng)營(yíng)情況：

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(物業(yè)管理費、停車(chē)費)138371.57元，

其他業(yè)務(wù)收入6818元，營(yíng)業(yè)外收入100元，合共145289.57元，比預算減少了2.05%;完成全年預算的39.33%。

費用支出124332.76元，比預算減少11.66%;累計支出占全年預算數的38.09%。

本月盈利20956.81元，本年度累計盈利48917.25元。

3. 收入情況

3.1各收入項目構成比例

屬本月收入為145289.57元，其中物業(yè)管理費收入102931.77元，占總收入的71%，架空停車(chē)費5004.80元,占總收入的3%,露天停車(chē)位收入21985元,占總收入的15%,臨時(shí)停車(chē)費收入8450元，占總收入的6%，其他業(yè)務(wù)收入6818元;占總收入的5%，較預算數增加了3868元，增長(cháng)了131.12%，其中IC卡收費705元，增長(cháng)了17.5%,場(chǎng)地租賃費4300元，增長(cháng)了1333.33%，裝修垃圾清運費400元,增長(cháng)了900%,但有償服務(wù)費195元，比預算少75.63%，租賃中介費600元，比預算少33.33%。

3.2收入預算完成情況

本月收入預算148323.50元，實(shí)際收入145289.57元，比預算減少3033.93元，減少了2.05%;而其中物業(yè)管理費收入比預算減少3609.23元，減少了9.26%，露天車(chē)位停放費增加2740.50元，增加了14.24%,架空車(chē)位費增加了258.80元,增加了5.45%,臨時(shí)停車(chē)位比預算增加508元,增長(cháng)了5.45%,其他業(yè)務(wù)收入較預算增加了3868元,增加131.12%。

3.308年5月物業(yè)管理費收費率

本月應收住宅物業(yè)管理費104104.58元，實(shí)收82234.66元，收費率為78.99%，應收商鋪物業(yè)管理費7275.58元,實(shí)收3956.06元,收費率為54.37%。詳見(jiàn)P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

3.408年5月停車(chē)費收費率

本月應收露天停車(chē)費22665元，實(shí)收17840元。收費率為78.71%，應收架空車(chē)位費(不含劃拔發(fā)展商車(chē)位停放費)4752.8元,實(shí)收4424.80元，收費率為93.10%，詳見(jiàn)P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

3.5 08年5月累計管理費停車(chē)費收費情況

本月累計應收住宅物業(yè)管理費515693.74元，實(shí)收452754.74元，收費率為87.80%，應收商鋪物業(yè)管理費36123.78元,實(shí)收26465.67元,收費率為73.26%,應收露天停車(chē)費106444.50元,實(shí)收98384.50元,收費率為92.43%,應收架空車(chē)位費28456.43元,實(shí)收27766.43元,收費率97.58%。詳見(jiàn)P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

3.6管理費歷史欠費收繳情況

管理費年初歷史欠費共194戶(hù)，83392.77元，本月累計已收129戶(hù)，38704.01元(含減免1戶(hù)2334.80元)，收回46%，欠費65戶(hù)，44688.76元,占歷史欠費的54%.

3.7管理費、停車(chē)費歷史欠費預算完成情況

本年度應追繳住宅物業(yè)管理費歷史欠費預算數為47715元,實(shí)際收回32061.71元,完成預算的67.19%,應追繳商鋪物業(yè)管理費10660元,實(shí)際收回6642.30元,完成預算的62.31%本年度應追繳停車(chē)費歷史欠費預算數為2615元,實(shí)際收回5230元,完成預算的200%

3.8欠費總額圖析(歷史欠費及本年度欠費)

3.9欠費戶(hù)數圖析(歷史欠費及本年度欠費)

3.10欠費賬齡分析

詳見(jiàn)P.11《管理處欠費賬齡分析表》

4.費用支出情況

4.1費用支出結構圖詳見(jiàn)P.8《xx華庭物業(yè)管理處利潤預算分析表(費用)》

4.2本月費用支出超預算項目

4.2.1超預算費用解析

4.2.2水費

本月水費預算數為4701元，實(shí)際發(fā)生數為5567.73元，費用增加了866.73元，超支18.44%,。1-5月此項費用較預算減少了29.46%。

xx華庭財務(wù)分析報告.第8頁(yè).共24頁(yè)

4.2.3綠化護養費

本月綠化護養費預算數為539元，實(shí)際發(fā)生1097元，費用增加了558元，超支103.53%,其原因為購入了一批農藥及綠化用具,1-4月此項費用較預算減少了45.59%。

4.2.5清潔用品費

本月預算數為373元，實(shí)際發(fā)生763元，增加了390元，超支了104.56%，1-5月累計降低了37.94%。

4.2.6財務(wù)費用

本月預算數為1042元，實(shí)際發(fā)生1935元，增加了893元，超支85.7%，原因為增加了小區扣盤(pán)手續費、購支票費用、轉帳手續費，1-5月累計降低了8.51%。

5、至本月止,累計超預算的費用項目

5.1福利費：預算數為45835元,實(shí)際發(fā)生54477.50元,增加8642.50元,超支18.86%。

5.2社區服務(wù)費:：預算數為1600元,實(shí)際發(fā)生3504元,增加1904元,超支119%。

5.3辦公費：預算數為1875元，實(shí)際發(fā)生2885元，增加1010元，超支53.87%。