證券投資基金的公式(證券投資基金計(jì)算題需要哪些公式呢)

1.證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)計(jì)算題需要哪些公式呢

1。

資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 收入-費(fèi)用=利潤(rùn) 2。凈現(xiàn)金流（NCF）公式：NCF=CFO+CFI+CFF 3。

流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債 4。速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)存貨）÷流動(dòng)負(fù)債 5。

資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債 ÷資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債率是使用頻率最高的債務(wù)比率。 6。

權(quán)益乘數(shù)（杠桿比率）=資產(chǎn)÷所有者權(quán)益=1 ÷（1-資產(chǎn)負(fù)債率） 負(fù)債權(quán)益比=負(fù)債÷所有者權(quán)益=資產(chǎn)負(fù)債率 ÷（1-資產(chǎn)負(fù)債率） 數(shù)值越大代表財(cái)務(wù)杠桿比率越高，負(fù)債越重。 7。

利息倍數(shù)=EBIT÷利息，EBIT是息稅前利潤(rùn)。 利息倍數(shù)衡量企業(yè)對(duì)于長(zhǎng)期債務(wù)利息保障程度。

資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比衡量的是對(duì)于長(zhǎng) 期債務(wù)的本金保障程度。 8。

存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本÷年均存貨 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365天÷存貨周轉(zhuǎn)率 9。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷年均應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365天÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 10。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=年銷售收入÷年均總資產(chǎn) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越大，說(shuō)明企業(yè)的銷售能力越強(qiáng)，資產(chǎn)利用效率越高。 11。

銷售利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)÷銷售收入 12。資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷總資產(chǎn) 13。

凈資產(chǎn)收益率（權(quán)益報(bào)酬率）=凈利潤(rùn)÷所有者權(quán)益 14。 FV=PV*(1+i)n, PV= FV ÷（1+i）n FV表示終值，即在第n年年末的貨幣終值；n表示年限；i表示年利率；PV表示本金或現(xiàn)值。

15。ir=in-P 式中：in為名義利率；ir為實(shí)際利率；P為通貨膨脹率。

16。 I=PV*i*t 式中：I為利息；PV為本金；i為年利率；t為計(jì)息時(shí)間。

17。單利終值的計(jì)算公式為：FV=PV*(1+i*t) 18。

單利現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=FV÷（1+i*t）≈FV*(1-i*t) 19。貼現(xiàn)因子dt=1÷（1+St）t，其中st為即期利率。

20。市凈率（P/B）=每股價(jià)格÷每股凈資產(chǎn) 21。

市現(xiàn)率（P/CF）=每股價(jià)格÷每股現(xiàn)金流 22。市銷率（P/S）=每股價(jià)格÷每股銷售收入 。

2.基金從業(yè)證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)：平均值怎么計(jì)算

平均值的概念

平均值顧名思義，就是所有數(shù)值的平均數(shù)，屬于比較簡(jiǎn)單的統(tǒng)計(jì)概念。

均值是對(duì)X所有可能取值按照其發(fā)生概率大小加權(quán)后得到的平均值。

舉個(gè)例子吧：

1.某債券投資者近年的年收益率由低到高分別是-16%、4%、5%、5%、6%、8%，則該投資者收益率的平均值分別是（）和（）。

A.5%

B.12%

C.2%

D.6%

答案：C

解析：平均值是對(duì)X所有可能取值按照其發(fā)生概率大小加權(quán)后得到的平均值。均值=（-16%+4%+5%+5%+6%+8%）/6=2%。

3.求基金入門知識(shí)

基金投資入門系列——基礎(chǔ)知識(shí) 1、什么是證券投資基金？ 通俗地說(shuō)，證券投資基金是通過(guò)匯集眾多投資者的資金，交給銀行保管，由專業(yè)的基金管理公司負(fù)責(zé)投資于股票和債券等證券，以實(shí)現(xiàn)保值增值目的的一種投資工具。

2、證券投資基金是如何分類的？ 按照基金規(guī)?？煞耠S時(shí)變化分，可分為開(kāi)放式基金和封閉式基金。 按照資產(chǎn)配置比例的不同可分為貨幣市場(chǎng)基金、債券基金、股票基金、平衡基金和保本基金。

3、什么是封閉基金？什么是開(kāi)放式基金？ 封閉式基金指發(fā)行總額事先確定，基金規(guī)?？倲?shù)不變、基金上市后投資者通過(guò)證券市場(chǎng)（一般是交易所）轉(zhuǎn)讓、買賣的基金。 開(kāi)放式基金是發(fā)行總額不固定、積極內(nèi)規(guī)模隨時(shí)增減、投資者可以按基金凈值在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購(gòu)和贖回的基金。

4、開(kāi)放式基金和封閉式基金有哪些區(qū)別： ◎基金規(guī)模和續(xù)存期不同 開(kāi)放式基金因投資者可隨時(shí)申購(gòu)和贖回，故基金規(guī)模不固定，也不設(shè)定續(xù)存期。而封閉式基金規(guī)模固定，有續(xù)存期規(guī)定。

◎買賣方式不同 開(kāi)放式基金類似保險(xiǎn)產(chǎn)品，可通過(guò)基金管理公司的投資顧問(wèn)銷售，也可通過(guò)銀行代理銷售。封閉式基金類似股票，在交易所交易。

◎定價(jià)方式不同 雖然兩者的價(jià)值均是按基金單位核算的資產(chǎn)凈值，但是開(kāi)放式基金價(jià)格嚴(yán)格按照單位資產(chǎn)凈值計(jì)算，而封閉式基金交易價(jià)格會(huì)受到時(shí)常供求因素影響，因此在單位資產(chǎn)凈值基礎(chǔ)上會(huì)有折價(jià)和溢價(jià)的情形。 5、開(kāi)放式基金相對(duì)封閉式基金有哪些優(yōu)勢(shì)？ 相對(duì)封閉式基金，開(kāi)放式基金有以下優(yōu)勢(shì)： ◎透明度高 開(kāi)放式基金每天都會(huì)披露基金單位資產(chǎn)凈值，準(zhǔn)確體現(xiàn)基金運(yùn)作的真實(shí)價(jià)值。

◎流動(dòng)性好 投資者可以隨時(shí)按照基金單位資產(chǎn)凈值申購(gòu)、贖回，避免了折價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，基金管理人為滿足投資人的贖回需要，不會(huì)持有難以變現(xiàn)的資產(chǎn)，使組合流動(dòng)性優(yōu)于封閉式基金。

◎更好的客戶服務(wù) 投資開(kāi)放式基金后你可以享受到基金公司或代銷商的一系列服務(wù)，比如帳戶查詢和理財(cái)咨詢，這些是封閉式基金所沒(méi)有的。 6、什么是成長(zhǎng)型基金？什么是價(jià)值型基金？ 成長(zhǎng)型基金的投資風(fēng)格旨在挑選盈利增長(zhǎng)優(yōu)于平均水平，并具備增值潛力的公司。

成長(zhǎng)型的重點(diǎn)并不著眼于股票的現(xiàn)價(jià)，而是預(yù)期未來(lái)股價(jià)表現(xiàn)會(huì)優(yōu)于市場(chǎng)平均水平。而價(jià)值型基金的投資風(fēng)格旨在買入價(jià)格相對(duì)內(nèi)在價(jià)值顯得較低的股票，預(yù)期股票價(jià)格會(huì)重返應(yīng)有的合理水平。

7、什么是指數(shù)基金？什么是增強(qiáng)指數(shù)基金？ ◎指數(shù)基金是一種以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)變化為原則，實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)同步成長(zhǎng)的基金品種。指數(shù)基金的投資采取擬合目標(biāo)指數(shù)收益率的投資策略，分散投資于目標(biāo)指數(shù)的成份股，力求股票組合的收益率擬合該目標(biāo)指數(shù)所代表的資本市場(chǎng)的平均收益率。

◎增強(qiáng)指數(shù)基金是指通過(guò)指數(shù)化投資和積極投資的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)和收益的優(yōu)化平衡，力求使基金取得超過(guò)市場(chǎng)的投資收益，實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)定增值。 8、什么是收益型基金？什么是平衡型基金？ ◎收益型基金是以追求基金當(dāng)期收入為投資目標(biāo)的基金，其投資對(duì)象主要是歷史分紅記錄不錯(cuò)的績(jī)優(yōu)股、債券等有價(jià)證券。

收益型基金一般把所得的利息、紅利都分配給投資者。 ◎平衡型基金是既追求長(zhǎng)期資本增值，又追求當(dāng)期收入的基金，這類基金主要投資于債券、優(yōu)先股和部分普通股，這些有價(jià)證券在投資組合中有比較穩(wěn)定的組合比例，一般是把資產(chǎn)總額的25%至50%投資于債券，其余的投資于普通股。

其風(fēng)險(xiǎn)和收益狀況介于成長(zhǎng)型基金和收益型基金之間。 9、什么是股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金，以及其他基金品種？ 根據(jù)投資對(duì)象的不同，證券投資基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、期貨基金、期權(quán)基金、指數(shù)基金和認(rèn)股權(quán)證基金等。

◎股票基金是指以股票為主要投資對(duì)象的投資基金； ◎債券基金是指以債券為投資對(duì)象的投資基金； ◎貨幣市場(chǎng)基金是指以國(guó)庫(kù)券、大額銀行可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)、公司債券等貨幣市場(chǎng)短期◎有價(jià)證券為投資對(duì)象的投資基金； ◎期貨基金是指以各類期貨品種為主要投資對(duì)象的投資基金； ◎期權(quán)基金是指以能分配股利的股票期權(quán)為投資對(duì)象的投資基金； ◎指數(shù)基金是指以某種證券市場(chǎng)的價(jià)格指數(shù)為投資對(duì)象的投資基金； ◎認(rèn)股權(quán)證基金是指以認(rèn)股權(quán)證為投資對(duì)象的投資基金。 10、什么是契約型基金和公司型基金？ 根據(jù)組織形態(tài)的不同，投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金。

◎契約型投資基金也稱信托型投資基金，是指基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂立的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金； ◎公司型投資基金是具有共同投資目標(biāo)的投資者組成以盈利為目的的股份制投資公司，并將資產(chǎn)投資于特定對(duì)象的投資基金。 目前國(guó)內(nèi)已經(jīng)發(fā)起成立的開(kāi)放式基金都是契約型基金。

11、什么是LOF基金？ LOF基金，英文全稱是”ListedOpen-EndedFund”，漢語(yǔ)稱為”上市型開(kāi)放式基金”。也就是上市型開(kāi)放式基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金。

不過(guò)投資者如果是在指定網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)的基金份額，想要上網(wǎng)拋出，。

4.基金的計(jì)算公式有哪些

1. 基金認(rèn)購(gòu)份額計(jì)算公式：

認(rèn)購(gòu)手續(xù)費(fèi) = 認(rèn)購(gòu)金額 *[1-1/(1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率)] （外扣法）

認(rèn)購(gòu)期利息結(jié)轉(zhuǎn) = 認(rèn)購(gòu)金額 * 同業(yè)存款利率 * （ 天數(shù)/365 ）

認(rèn)購(gòu)份額 = （ 認(rèn)購(gòu)金額-認(rèn)購(gòu)手續(xù)費(fèi)+認(rèn)購(gòu)期利息結(jié)轉(zhuǎn) ） / 基金凈值

2. 基金申購(gòu)份額計(jì)算公式：

申購(gòu)手續(xù)費(fèi) = 申購(gòu)金額 * 申購(gòu)費(fèi)率

申購(gòu)份額 = （ 申購(gòu)金額-申購(gòu)手續(xù)費(fèi) ）/單位基金凈值

3. 基金贖回資金計(jì)算公式：

贖回手續(xù)費(fèi) = 贖回份額 * 單位基金凈值 * 贖回費(fèi)率

實(shí)際可得資金 = 贖回份額 * 單位基金凈值 - 贖回手續(xù)費(fèi)

4. 折價(jià)率=（單位份額凈值-單位市價(jià)）/單位份額凈值

根據(jù)此公式，折價(jià)率大于0（即凈值大于市價(jià)）時(shí)為折價(jià)，折價(jià)率小于0（即凈值小于市價(jià)）時(shí)為溢價(jià)。除了投資目標(biāo)和管理水平外，折價(jià)率是評(píng)估封閉式基金的一個(gè)重要因素。

由于規(guī)模限制、流動(dòng)性影響，封閉式基金普遍存在折價(jià)率。高折價(jià)率是引發(fā)投資的重要因素。

例如，某一封閉式基金某日凈值為2.23元，當(dāng)天的收盤價(jià)為1.76元，那么，這只基金的折價(jià)值就是：

2.23-1.76=0.47（元）

折價(jià)率就是：

(2.23-1.76)/2.23=21.08%

擴(kuò)展資料：

購(gòu)買基金注意事項(xiàng)：

一要、注意根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目的安排基金品種的比例。挑選最適合自己的基金，購(gòu)買偏股型基金要設(shè)置投資上限。

二要、注意別買錯(cuò)“基金”。基金火爆引得一些偽劣產(chǎn)品“渾水摸魚”，要注意鑒別。

三要、注意對(duì)自己的賬戶進(jìn)行后期養(yǎng)護(hù)。基金雖然省心，但也不可扔著不管。經(jīng)常關(guān)注基金網(wǎng)站新公告，以便更加全面及時(shí)地了解自己持有的基金。

四要、注意買基金別太在乎基金凈值。其實(shí)基金的收益高低只與凈值增長(zhǎng)率有關(guān)。只要基金凈值增長(zhǎng)率保持領(lǐng)先，其收益就自然會(huì)高。

五要、注意不要“喜新厭舊”，不要盲目追捧新基金，新基金雖有價(jià)格優(yōu)惠等先天優(yōu)勢(shì)，但老基金有長(zhǎng)期運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)和較為合理的倉(cāng)位，更值得關(guān)注與投資。

六要、注意不要片面追買分紅基金?；鸱旨t是對(duì)投資者前期收益的返還，盡量把分紅方式改成“紅利再投”更為合理。

七要、注意不以短期漲跌論英雄。以短期漲跌判斷基金優(yōu)劣顯然不科學(xué)，對(duì)基金還是要多方面綜合評(píng)估長(zhǎng)期考察。

八要、注意靈活選擇穩(wěn)定省心的定投和實(shí)惠簡(jiǎn)便的紅利轉(zhuǎn)投等投資策略。

選擇基金時(shí)，一定要衡量清楚自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，不能盲目的聽(tīng)信銷售人員的宣傳。如果自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱或是短期要使用的資金，不能投入太多在單一的股票類基金中，以免受到股市波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的沖擊較大。

因此，對(duì)于個(gè)人投資者而言，更有實(shí)際意義的，應(yīng)該是抱有長(zhǎng)期投資的心態(tài)，根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和續(xù)期選擇相應(yīng)適合的基金產(chǎn)品，避免過(guò)度追逐短期收益突出的熱點(diǎn)基金、多關(guān)注長(zhǎng)期業(yè)績(jī)相對(duì)較為穩(wěn)健的基金，通過(guò)定投、組合配置來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取長(zhǎng)期穩(wěn)健的回報(bào)。

參考資料：

搜狗百科--基金份額

搜狗百科--基金

5.基金的計(jì)算公式有哪些

認(rèn)購(gòu)費(fèi)和申購(gòu)費(fèi) 認(rèn)購(gòu)費(fèi)，指投資者在基金發(fā)行募集期內(nèi)購(gòu)買基金單位時(shí)所交納的手續(xù)費(fèi)，目前國(guó)內(nèi)通行的認(rèn)購(gòu)費(fèi)計(jì)算方法為：認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=認(rèn)購(gòu)金額*認(rèn)購(gòu)費(fèi)率，凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額-認(rèn)購(gòu)費(fèi)用；認(rèn)購(gòu)費(fèi)費(fèi)率通常在1%左右，并隨認(rèn)購(gòu)金額的大小有相應(yīng)的減讓。

申購(gòu)費(fèi)是指投資者在基金存續(xù)期間向基金管理人購(gòu)買基金單位時(shí)所支付的手續(xù)費(fèi)目前國(guó)內(nèi)通行的申購(gòu)費(fèi)計(jì)算方法為：申購(gòu)費(fèi)用=申購(gòu)金額*申購(gòu)費(fèi)率，凈認(rèn)購(gòu)金額=申購(gòu)金額-申購(gòu)費(fèi)用。我國(guó)《開(kāi)放式投資基金證券基金試點(diǎn)辦法》規(guī)定，開(kāi)放式基金可以收取申購(gòu)費(fèi)，但申購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)申購(gòu)金額的5%。

目前申購(gòu)費(fèi)費(fèi)率通常在1%左右，并隨申購(gòu)金額的大小有相應(yīng)的減讓。 開(kāi)放式基金收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)和申購(gòu)費(fèi)的目的主要用于銷售機(jī)構(gòu)的傭金和宣傳營(yíng)銷費(fèi)用等方面的支出。

贖回費(fèi) 贖回費(fèi)是指在開(kāi)放式基金的存續(xù)期間，已持有基金單位的投資者向基金管理人賣出基金單位時(shí)所支付的手續(xù)費(fèi)。贖回費(fèi)設(shè)計(jì)的目的主要是對(duì)其他基金持有人安排一種補(bǔ)償機(jī)制，通常贖回費(fèi)計(jì)入基金資產(chǎn)。

我國(guó)《開(kāi)放式投資基金證券基金試點(diǎn)辦法》規(guī)定，開(kāi)放式基金可以收取贖回費(fèi)，但贖回費(fèi)率不得超過(guò)贖回金額的3%。目前贖回費(fèi)費(fèi)率通常在1%以下，并隨持有期限的長(zhǎng)短有相應(yīng)的減讓。

轉(zhuǎn)換費(fèi)用 轉(zhuǎn)換費(fèi)用指投資者按基金管理人的規(guī)定在同一基金管理公司管理的不同開(kāi)放式基金之間轉(zhuǎn)換投資所需支付的費(fèi)用?；疝D(zhuǎn)換費(fèi)的計(jì)算可采用費(fèi)率方式或固定金額方式；采用費(fèi)率方式收取時(shí)，應(yīng)以基金單位資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)計(jì)算，費(fèi)率不得高于申購(gòu)費(fèi)率。

通常情況下，此項(xiàng)費(fèi)用率很低，一般只有百分之零點(diǎn)幾。轉(zhuǎn)換費(fèi)用的有無(wú)或多少具有較大的隨意性，同時(shí)與基金產(chǎn)品性質(zhì)和基金管理公司的策略有密切關(guān)系。

例如，傘式基金內(nèi)的子基金間的轉(zhuǎn)換不收取轉(zhuǎn)換費(fèi)用，有的基金管理公司規(guī)定一定轉(zhuǎn)換次數(shù)以內(nèi)的轉(zhuǎn)換不收取費(fèi)用或由債券基金轉(zhuǎn)換為股票基金時(shí)不收取轉(zhuǎn)換費(fèi)用等等。 基金管理費(fèi) 基金管理費(fèi)是指支付給實(shí)際運(yùn)用基金資產(chǎn)、為基金提供專業(yè)化服務(wù)的基金管理人的費(fèi)用，也就是管理人為管理和操作基金而收取的報(bào)酬。

基金管理費(fèi)年費(fèi)率按基金資產(chǎn)凈值的一定百分比計(jì)提，不同風(fēng)險(xiǎn)收益特征的基金其管理費(fèi)相差較大，如目前貨幣市場(chǎng)基金為0.33%，債券基金通常為0.65%左右，股票基金則通常在1%~1.6%之間。管理費(fèi)逐日計(jì)提，月底由托管人從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。

基金托管費(fèi) 基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用，比如銀行為保管、處置基金信托財(cái)產(chǎn)而提取的費(fèi)用。托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，目前通常為0.25%，逐日累計(jì)計(jì)提，按月支付給托管人。

此費(fèi)用也是從基金資產(chǎn)中支付，不須另向投資者收取。 紅利再投資費(fèi) 指投資者將開(kāi)放式基金的分配收益再投資于基金所需支付的費(fèi)用。

紅利再投資費(fèi)的計(jì)算可采用費(fèi)率方式或固定金額方式；采用費(fèi)率方式收取時(shí)，應(yīng)以基金單位資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)計(jì)算，費(fèi)率不高于申購(gòu)費(fèi)率，一般情況下，紅利轉(zhuǎn)投免收手續(xù)費(fèi)。 基金清算費(fèi)用 基金清算費(fèi)用是指基金終止時(shí)清算所需費(fèi)用，按清算時(shí)實(shí)際支出從基金資產(chǎn)中提取。

基金運(yùn)作費(fèi) 基金運(yùn)作費(fèi)包括支付注冊(cè)會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、召開(kāi)年會(huì)費(fèi)用、中期和年度報(bào)告的印刷制作費(fèi)以及買賣有價(jià)證券的手續(xù)費(fèi)等。這些開(kāi)銷和費(fèi)用是作為基金的營(yíng)運(yùn)成本支出的。

操作費(fèi)占資產(chǎn)凈值的比率較小，通常會(huì)在基金契約中事先確定，并按有關(guān)規(guī)定支付。 稅費(fèi) 一般情況下，基金稅費(fèi)包括所得稅、交易稅和印花稅三類，我國(guó)目前對(duì)個(gè)人投資者的基金紅利和資本利得暫未征收所得稅，對(duì)企業(yè)投資者獲得的投資收益應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。

鑒于基金的投資對(duì)象是證券市場(chǎng)，基金的管理人在進(jìn)行投資時(shí)已經(jīng)交納了證券交易所規(guī)定的各種稅率，所以投資者在申購(gòu)和贖回開(kāi)放式基金時(shí)也不需交納交易稅。 為支持開(kāi)放式基金的發(fā)展，財(cái)政部、國(guó)稅總局在《關(guān)于開(kāi)放式證券投資基金有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》中，對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的開(kāi)放式證券投資基金給予四個(gè)方面的稅收優(yōu)惠政策。

這四方面優(yōu)惠政策是：第一，對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，在2003年底前暫免征收企業(yè)所得稅、營(yíng)業(yè)稅； 第二，對(duì)個(gè)人投資者申購(gòu)和贖回基金單位取得的 差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收個(gè)人所得稅； 第三，對(duì)基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅；對(duì)投資者（包括個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者）從基金分配中取得的收入，暫不征收個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅； 第四，對(duì)投資者申購(gòu)和贖回基金單位，暫不征收印花稅。 其它非交易費(fèi)用 包括開(kāi)戶費(fèi)、轉(zhuǎn)換注冊(cè)費(fèi)（轉(zhuǎn)托管費(fèi)）等。

開(kāi)戶費(fèi)指投資人在開(kāi)立基金賬戶時(shí)支付的費(fèi)用；轉(zhuǎn)換注冊(cè)費(fèi)（轉(zhuǎn)托管費(fèi)）指投資人在辦理基金單位在不同銷售機(jī)構(gòu)的交易帳戶間的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)時(shí)支付的費(fèi)用；賬戶維護(hù)費(fèi)指基金管理人向投資人收取的用于管理維護(hù)投資人基金賬戶的費(fèi)用。 以上費(fèi)用以固定金額的方式收取。

基金管理人可根。

6.基金入門基礎(chǔ)知識(shí)

證券投資基金（簡(jiǎn)稱基金）是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方法進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。

根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，可以將證券投資基金劃分為不同的種類：

1、根據(jù)基金單位是否可增加或贖回，可分為開(kāi)放式基金和封閉式基金。

普通開(kāi)放式基金一般不上市交易，可通過(guò)第三方銷售機(jī)構(gòu)、銀行、券商等申購(gòu)和贖回，基金份額規(guī)模不固定；封閉式基金有固定的存續(xù)期，存續(xù)期內(nèi)基金份額規(guī)模固定，在通過(guò)證券交易場(chǎng)所上市交易，投資者可通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)買賣。

2、根據(jù)組織形態(tài)的不同，可分為公司型基金和契約型基金。

基金通過(guò)發(fā)行基金股份成立投資基金公司的形式設(shè)立，通常稱為公司型基金；

由基金管理人、基金托管人和投資人三方通過(guò)基金契約設(shè)立，通常稱為契約型基金。

目前我國(guó)的證券投資基金均為契約型基金。

3、根據(jù)投資對(duì)象的不同，可分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場(chǎng)基金等。

股票基金： 80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的；

債券基金： 80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的；

貨幣市場(chǎng)基金：僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的，為貨幣市場(chǎng)基金；

混合基金：投資于股票、債券和貨幣市場(chǎng)工具，并且股票投資和債券投資的比例不符合債券、股票基金規(guī)定的，為混合基金。

從投資風(fēng)險(xiǎn)角度看，幾種基金給投資人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是不同的。其中股票基金風(fēng)險(xiǎn)最高，貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)最小，債券基金的風(fēng)險(xiǎn)居中。

4、相同品種的投資基金由于投資風(fēng)格和策略不同，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)有所區(qū)別。按風(fēng)險(xiǎn)程度又可分為：成長(zhǎng)型、價(jià)值型、平衡型

成長(zhǎng)型——成長(zhǎng)型基金是指以追求資本增值為基本目標(biāo)，較少考慮當(dāng)期收入的基金，主要以具有良好增長(zhǎng)潛力的股票為投資對(duì)象。

價(jià)值型——價(jià)值型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金，主要以大盤藍(lán)籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對(duì)象。

平衡型——平衡型基金則是既注重資本增值又注重當(dāng)期收入的一類基金。一般而言，成長(zhǎng)型基金的風(fēng)險(xiǎn)大、收益高；收入型基金的風(fēng)險(xiǎn)小、收益也較低；平衡型基金的風(fēng)險(xiǎn)、收益則介于成長(zhǎng)型基金與收入型基金之間。

7.基金的基礎(chǔ)知識(shí)

證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的投資于證券的集合投資理財(cái)方式，

基金是：由基金管理公司把投資人的分散資金募集到一起，投放到股票市場(chǎng)或債券市場(chǎng)，為投資人賺取利潤(rùn)的一種專家理財(cái)?；鸶鶕?jù)風(fēng)險(xiǎn)大小分，股票型，混合型，貨幣型.你可能根據(jù)自己的情況進(jìn)行投資，如果你是長(zhǎng)期投資可進(jìn)行分散投資，幾種基金進(jìn)行搭配購(gòu)買.也可以根據(jù)自己的性格及資金情況來(lái)定，怎么投資.

基金漲跌受股市影響較大，尤其是股票型和指數(shù)型基金，股票下跌會(huì)造成基金的下跌，股票上漲會(huì)引起基金的上漲

買基金，一般是一元一份，申購(gòu)最低1000元，或1000的倍數(shù)，定投一般需要200元/月。

買基金是自主盈虧，債券型基金一年以上基本可以保本。好的品種可期15%的收益。

債券型基金是指80%投資于債券的基金。股票型基金是指60%投資于股票的基金。兩者區(qū)別在于風(fēng)險(xiǎn)和盈利不同。股票型基金風(fēng)險(xiǎn)大，收益也大。債券型基金風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，當(dāng)然收益也較小。。。主要看投資者的投資目的和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力大小來(lái)選擇。

新手買基金（引自我團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)）

一。銀行申購(gòu)：是最差的一種買賣基金方法：前端收費(fèi)要申購(gòu)費(fèi)1.5%，贖回費(fèi)0.5%，后端收費(fèi)按2%左右收取贖回費(fèi)，不過(guò)那是屬于持有不超過(guò)半年的情況，贖回費(fèi)是按年遞減收取的，一般持有超過(guò)3年就免贖回費(fèi)。每個(gè)銀行可以購(gòu)買大約100來(lái)種基金，錢還要4—7天到帳，時(shí)間長(zhǎng)。說(shuō)不定行情變化了，你想再申購(gòu)，可是錢沒(méi)有到帳。是最差的一種買賣基金方法。二。直接從網(wǎng)上去基金公司申購(gòu)：要申購(gòu)費(fèi)1.5%可以打6折，贖回費(fèi)0.5%。每個(gè)可以基金公司購(gòu)買自己的基金，要從網(wǎng)上去多個(gè)基金公司注冊(cè)。開(kāi)通網(wǎng)上銀行，贖回時(shí)錢要4—7天到帳，時(shí)間長(zhǎng)。說(shuō)不定行情變化了，你想再申購(gòu)，可是錢沒(méi)有到帳。開(kāi)通網(wǎng)上銀行，從網(wǎng)上去多個(gè)基金公司注冊(cè)，比較麻煩，是較差的一種買賣基金方法。三。開(kāi)通證券賬戶，坐在家里，網(wǎng)上申購(gòu)，不必去銀行。有我們有優(yōu)惠的證券公司購(gòu)買基金：買入申購(gòu)費(fèi)0.3%.賣出贖回費(fèi)0.3%.

最近基金行情是隨股市出現(xiàn)反彈行情，目前大市震蕩，基金也一樣隨大市震蕩而震蕩，目前區(qū)域?qū)儆陲L(fēng)險(xiǎn)比較低的區(qū)域，也是比較適合投資的區(qū)域，關(guān)注基金可以關(guān)注領(lǐng)漲品種，看自己份風(fēng)險(xiǎn)承受能力去做出選擇，風(fēng)險(xiǎn)承受能力高的投資者可以關(guān)注指數(shù)基金，如無(wú)風(fēng)險(xiǎn)承受能力可以關(guān)注債券基金，今年最好的品種是東方穩(wěn)健。

不論哪種投資工具，只有適合自己的，才是最好的。投資基金也是這樣，在選擇適合自己的基金時(shí)，應(yīng)遵循以下四個(gè)原則： 原則一：確定資金的性質(zhì)。首先要保留3—6個(gè)月的日常費(fèi)用，剩余的錢才可能用來(lái)考慮投資。進(jìn)行投資，考慮到收益的同時(shí)也要考慮風(fēng)險(xiǎn)。如果將日常家用的錢全數(shù)用做投資，一方面您很難保持一份投資的平靜，從專業(yè)的角度講，這也是不科學(xué)的。 原則二：確定資金使用的期限。開(kāi)放式基金可以每天申購(gòu)贖回，但還是認(rèn)為投資基金應(yīng)該考慮中長(zhǎng)期，最好是3到5年，甚至更長(zhǎng)。投資人在考慮投資時(shí)，最好首先確定這筆資金可以使用的期限。

8.基金從業(yè)資格考試科目二和科目三計(jì)算題分別有多少

基金從業(yè)資格考試科目二和科目二名稱分別為《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》、《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》，在考試中都有涉及計(jì)算的題目。

其中科目二計(jì)算題主要分布在資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、權(quán)益報(bào)酬率、即期利率、遠(yuǎn)期利率、名義利率、實(shí)際利率、單利、復(fù)利、方差、標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、波動(dòng)率、基金利潤(rùn)等內(nèi)容，涉及投資管理的基礎(chǔ)知識(shí)。

科目三計(jì)算題主要分布在股權(quán)基金的收益分配、交易與清算、總收益倍數(shù)、會(huì)計(jì)核算等方面。

兩科相比較而言，科目二計(jì)算題數(shù)量是大于科目三的，科目二更難。在實(shí)際考試過(guò)程中，科目二的計(jì)算題題量在10-20題左右，而科目三的計(jì)算題量在5-10題左右。

9.基金基本知識(shí)

基金的基本知識(shí)可以去找一些書，比如中信出版社的關(guān)于基金的書，還有可以前往一些網(wǎng)站去相關(guān)公式的基金背景，知己知彼。也可以在網(wǎng)上尋找相關(guān)基金專家的視頻等等。

1. 類別。證券投資基金，開(kāi)方式基金，封閉式基金，契約型基金，公司型基金，成長(zhǎng)型基金，收入型基金，平衡型基金，公募基金，私募基金，股票基金，債券基金等等。

2. 組織?；鸬慕M織中包括：基金契約，基金管理人，基金托管人，基金持有人大會(huì)，基金托管協(xié)議。

3. 交易。基金交易是一個(gè)很重要的環(huán)節(jié)，其中基金成立到購(gòu)買，會(huì)有：基金成立日、基金募集期、基金存續(xù)期、基金單位、基金開(kāi)放日、基金認(rèn)購(gòu)、基金申購(gòu)、基金轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶。

4. 費(fèi)用?；鸾灰踪M(fèi)中存在兩種是費(fèi)用：基金交易費(fèi)用和基金運(yùn)營(yíng)費(fèi)用。其中基金交易費(fèi)用指基金進(jìn)行基金交易時(shí)發(fā)生的費(fèi)用，包括認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、基金轉(zhuǎn)托管費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)等。基金運(yùn)營(yíng)費(fèi)是基金運(yùn)營(yíng)費(fèi)指的是在基金運(yùn)作過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用。

5. 信息披露。基金的信息披露中包括：開(kāi)放式基金信息披露、招募說(shuō)明書、公開(kāi)說(shuō)明書、基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金資產(chǎn)總值、基金資產(chǎn)凈值、基金單位資產(chǎn)凈值、基金累計(jì)凈值。

6. 收益分配?；鹗找娣峙渲邪ǎ夯鹗找?、基金凈收值、權(quán)益登記日、除息日、紅利再投資。

7. 風(fēng)險(xiǎn)。投資的市場(chǎng)中最不缺的就是風(fēng)險(xiǎn)，其中包括：購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、上市公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)放式基金申購(gòu)及贖回未知價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)放式基金的投資風(fēng)險(xiǎn)。

擴(kuò)展資料：

基金（Fund）從廣義上說(shuō)，基金是指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金，各種基金會(huì)的基金。

從會(huì)計(jì)角度透析，基金是一個(gè)狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。我們現(xiàn)在提到的基金主要是指證券投資基金。

參考資料：百度百科 基金知識(shí)介紹

10.證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)和證券投資基金怎么學(xué)

學(xué)習(xí)證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)和證券投資基金基本要求：

1，股票，債券，證券投資基金等資本市場(chǎng)基礎(chǔ)工具的定義，性質(zhì)，特征，分類

2，金融期權(quán)，金融期貨和可轉(zhuǎn)換債券等金融衍生工具的定義，特征，組成要素，分類

3，證券市場(chǎng)的產(chǎn)生，發(fā)展，結(jié)構(gòu)，運(yùn)行

4，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)立，主要業(yè)務(wù)，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的管理

5，中國(guó)證券市場(chǎng)的法規(guī)體系，監(jiān)督構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和資格管理等基礎(chǔ)知識(shí)

6，要求熟練掌握證券和證券市場(chǎng)的基礎(chǔ)知識(shí)，基本理論，主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范

7，掌握證券中介機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督