年度財務(wù)決算報告(財務(wù)年度決算報告模版)
年度財務(wù)決算報告
年度財務(wù)決算報告
在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，報告使用的次數愈發(fā)增長(cháng)，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。你還在對寫(xiě)報告感到一籌莫展嗎？下面是小編精心整理的年度財務(wù)決算報告，希望能夠幫助到大家。
年度財務(wù)決算報告1
一、20xx年度公司整體經(jīng)營(yíng)情況
20xx年是公司發(fā)展歷程上具有里程碑意義的一年。這一年,經(jīng)中國證券監督管理委員會(huì )“證監許可[20xx]629 號”文核準,公司公開(kāi)發(fā)行 1,300 萬(wàn)股人民幣普通股,經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于XXX股份有限公司人民幣普通股股票在創(chuàng )業(yè)板上市的通知》(深證上[20xx]175 號)同意,本公司公開(kāi)發(fā)行的人民幣普通股股票于XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市交易,這標志著(zhù)公司正式登陸資本市場(chǎng),成為一家 A 股上市公司。
20xx年度,在外部宏觀(guān)經(jīng)濟形勢充滿(mǎn)不確定性的大背景下,公司以登陸資本市場(chǎng)為發(fā)展契機,在全面分析和研究國家宏觀(guān)經(jīng)濟走勢、行業(yè)發(fā)展趨勢的基礎上,依托公司董事會(huì )制定的發(fā)展戰略,在全體凱利泰員工的共同努力下,通過(guò)持續不斷地推進(jìn)技術(shù)創(chuàng )新,優(yōu)化營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò ),加強生產(chǎn)質(zhì)量管理,完善售后服務(wù)體系,加強與醫院及專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)機構保持良好的互動(dòng)關(guān)系。在上述背景下,公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)取得了較佳的表現,實(shí)現了公司持續、穩定的發(fā)展。
20xx年度,公司總體經(jīng)營(yíng)情況良好,業(yè)績(jì)實(shí)現了穩步增長(cháng)。公司實(shí)現營(yíng)業(yè)收入為18,169.22 萬(wàn)元,較上年同期增長(cháng) 25.99%,實(shí)現營(yíng)業(yè)利潤和利潤總額分別 5,182.74 萬(wàn)元和6,021.85 萬(wàn)元,分別較上年同期增長(cháng) 20.94%和 24.18%,歸屬于公司普通股股東的凈利潤為5,552.38 萬(wàn)元,較上年同期增長(cháng) 49.53%。
二、20xx年度財務(wù)報告審計情況
公司 20xx年 18月 31 日母公司及合并的資產(chǎn)負債表、20xx年度母公司及合并的利潤表、20xx年度母公司及合并的現金流量表、20xx年度母公司及合并的所有者權益變動(dòng)表及相關(guān)報表附注已經(jīng)立信會(huì )計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計,并出具標準無(wú)保留意見(jiàn)的審計報告。
三、20xx年度主要會(huì )計數據和財務(wù)指標
1、主要會(huì )計數據
單位:元
2、主要財務(wù)指標
單位:元
四、20xx年末財務(wù)狀況
1、資產(chǎn)項目重大變動(dòng)情況
單位:萬(wàn)元
分析:
1、貨幣資金期末余額 36,676.76 萬(wàn)元,較期初增加 33,218.65 萬(wàn)元,增幅為 958.76%,主要是系公司公開(kāi)發(fā)行股票募集資金增加所致。報告期內,本公司無(wú)受限制的貨幣資金。
2、報告期末應收票據余額為 388.57 萬(wàn)元,較期初增加 240.19 萬(wàn)元,增幅為 161.87%,主要系公司銷(xiāo)售規模擴大所致。
3、報告期末應收賬款凈額為 2185.15 萬(wàn)元,較期初增加 628.16 萬(wàn)元,增幅為 41.96%,主要系公司銷(xiāo)售規模擴大所致。報告期末應收賬款余額中賬齡為一年以?xún)鹊恼?180%,報告期內,公司無(wú)應收關(guān)聯(lián)方賬款。
4、報告期末應收利息余額為 458.48 萬(wàn)元,較期初增加 458.48 萬(wàn)元,主要系公司按照承諾持有至到期的募集資金定期存單計提利息收入所致。
5、報告期末存貨余額為 1,116.56 萬(wàn)元,較期初增加 152.06 萬(wàn)元,增幅 15.77%。主要因為銷(xiāo)售業(yè)務(wù)增長(cháng)需要,期末庫存商品備貨增加。
6、報告期末在建工程期末余額為 143.64 萬(wàn)元,較期初增加 133.18 萬(wàn)元,增幅為 1872.80%。主要原因包括:一、采購設備預付部分款項,設備尚未到貨;二、公司募投工程建設項目前期工作已展開(kāi)產(chǎn)生的工程費用。
7、報告期末長(cháng)期待攤費用末余額為 162.53 萬(wàn)元,較期初減少 90.14 萬(wàn)元,降幅為 35.68%,主要系長(cháng)期待攤費用正常攤銷(xiāo)減少和科目重分類(lèi)調整所致。
8、報告期末遞延所得稅資產(chǎn)余額 134.22 萬(wàn)元,較期初增長(cháng) 134.22 萬(wàn)元,主要為計提的員工 20xx年度績(jì)效獎金和資產(chǎn)減值損失調整企業(yè)所得稅費用所致。
2、負債項目重大變動(dòng)情況
單位:萬(wàn)元
分析:
1、報告期末應付職工薪酬 780.57 萬(wàn)元,較期初增加 687.36 萬(wàn)元,增幅為 737.49%,系公司計提報告期員工績(jì)效獎金截止報告期末暫未發(fā)放所致。
2、報告期末一年內到期的非流動(dòng)負債余額為 0,較期初減少了 150 萬(wàn)元,降幅為 180%,系公司一年內到期的銀行貸款 150 萬(wàn)元在本報告期內償還。
3、報告期
末長(cháng)期借款余額為 0,較期初減少 460 萬(wàn)元,降幅為 180%,原因是報告期內除按借款合同約定正常還款 165 萬(wàn)元外,還提前貸款 295 萬(wàn)元,截止報告期末公司所有長(cháng)期借款已全部清償。
4、報告期末其他非流動(dòng)負債余額為 180.77 萬(wàn)元,較期初增加了 180.77 萬(wàn)元,系公司已收到的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助在報告期內確認為遞延收益。
年度財務(wù)決算報告2
一、總體情況
介紹企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核指標完成情況：產(chǎn)銷(xiāo)量、收入、稅前利潤的完成情況二、稅利利潤構成
稅前利潤構成及與計劃數比較如下:
單位：萬(wàn)元、萬(wàn)噸
項目產(chǎn)/銷(xiāo)量(萬(wàn)噸)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷(xiāo)售費用管理費用財務(wù)費用營(yíng)業(yè)利潤利潤總額20xx年實(shí)際數20xx年預算數增減率%
請核對實(shí)際數、計劃數增減原因分析：
(一)售價(jià)
全年累計銷(xiāo)售原煤萬(wàn)噸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元,平均單價(jià)元/噸與計劃單價(jià)元/噸增加（減少）元/噸，主要原因：。
(二)生產(chǎn)成本
單位：萬(wàn)元、元/噸
預算數項目發(fā)生額產(chǎn)量（萬(wàn)噸）
1、直接材料
2、直接薪酬成本
3、燃料動(dòng)力小計
4、一般制造費用
5、固定提取費用生產(chǎn)成本單位成本發(fā)生額單位成本實(shí)際數單位成本變動(dòng)率%與預算差異原因：
(三)銷(xiāo)售、管理、財務(wù)費用
單位：萬(wàn)元、元/噸
預算數項目發(fā)生額產(chǎn)量（萬(wàn)噸）
1、銷(xiāo)售費用
2、管理費用
3、財務(wù)費用小計單位成本發(fā)生額單位成本實(shí)際數單位成本變動(dòng)率%與預算差異原因：
請對實(shí)際數、計劃數增減原因分析：
1、銷(xiāo)售費用
2、管理費用
3、財務(wù)費用
三、主要資產(chǎn)、負債、所有者權益變動(dòng)情況
(一)資產(chǎn)變動(dòng)情況
資產(chǎn)類(lèi)主要項目變動(dòng)表
金額（萬(wàn)元）主要項目貨幣資金應收票據及應收賬款預付賬款其他應收款及應收利息存貨固定資產(chǎn)及在建工程無(wú)形資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)總計期末年初差額增減比例占資產(chǎn)比重（%）期末年初
請就資產(chǎn)類(lèi)主要項目變動(dòng)原因進(jìn)行分析、說(shuō)明
1、貨幣資金減少（增加）的原因是：2、3、
(二)負債變動(dòng)情況
負債類(lèi)主要項目變動(dòng)表
金額（萬(wàn)元）主要項目應付賬款應交稅費預收帳款應付職工薪酬其他應付款應付股利負債總計期末年初差額增減比例%占資產(chǎn)比重（%）期末年初請就負債類(lèi)主要項目變動(dòng)原因進(jìn)行分析、說(shuō)明
（三）所有者權益變動(dòng)情況
請就權益類(lèi)主要項目變動(dòng)原因進(jìn)行分析、說(shuō)明所有者權益期初余額萬(wàn)元，期末余額萬(wàn)元，主要變動(dòng)內容有（1）（2）、（3）、。
四、現金流量情況
請就主要項目進(jìn)行分析、說(shuō)明
（一）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流
（二）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流
（三）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流
五、固定資產(chǎn)（或基建）投資情況
金額（萬(wàn)元）主要項目固定資產(chǎn)投資其中：礦建工程士建工程設備購置費安裝工程建管費利息其他基本建設費用預算數實(shí)際數差額增減比例請對實(shí)際數、計劃數增減原因說(shuō)明：
六、專(zhuān)項資金提取使用情況
單位：萬(wàn)元
科目名稱(chēng)專(zhuān)項儲備其中：維簡(jiǎn)費安全費用礦山環(huán)境治理保證金煤礦轉產(chǎn)發(fā)展資金年初余額本年增加本年使用年末余額說(shuō)明專(zhuān)項資金提取使用情況
附件：（依序列出附表的名稱(chēng)及其他附件名稱(chēng)）
1、20xx年度資產(chǎn)負債表
2、20xx年度利潤表
3、20xx年度現金流量表
4、20xx年度原煤完全成本分析表
5、20xx年度原煤產(chǎn)品成本構成明細表
6、20xx年度銷(xiāo)售費用明細表
7、20xx年度管理費用情況
8、20xx年度固定資產(chǎn)投資完成情況表
XXXXXX公司X年X月X日
年度財務(wù)決算報告3
受董事會(huì )委托，我向股東大會(huì )作20xx年度財務(wù)決算報告,本報告所涉及的財務(wù)數據已經(jīng)***會(huì )計師事務(wù)所審計驗證, 并出具了無(wú)保留意見(jiàn)審計報告***號，審計報告認為：財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì )計準則的規定編制，在所有重大方面公允地反映了公司20xx年18月31日的財務(wù)狀況以及20xx年的經(jīng)營(yíng)成果和現金流量。
一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況
20xx年是公司發(fā)展的重要一年，在產(chǎn)權治理方面，公司順利地與控股股東進(jìn)行了資產(chǎn)重組及業(yè)務(wù)合并事宜，實(shí)現了資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)的.完全獨立，成功地進(jìn)行了股份制改造及增資業(yè)務(wù)，順利地向證券會(huì )提交了IPO材料申報工作，公司機構設置及內控制度趨于完善，公司治理結構逐步成熟；在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面，產(chǎn)能大幅增加，銷(xiāo)售市場(chǎng)加速拓寬，生產(chǎn)成本大幅下降，經(jīng)濟效益和社會(huì )貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績(jì)也是非常顯著(zhù)，本年度公司獲得***獎。
全年生產(chǎn)產(chǎn)品***噸，比上年增加了51.87%；全年實(shí)現銷(xiāo)售產(chǎn)品達***噸，比上年增加了37.03%；實(shí)現營(yíng)業(yè)收入***萬(wàn)元，較去年同期增加了25.38%；實(shí)現毛利18345.17萬(wàn)元，較上年同期增加了32.25%；實(shí)現利潤總額7484.88萬(wàn)元，較上年同期增加30.86%；全年營(yíng)業(yè)收入、產(chǎn)量、銷(xiāo)量、利潤、出口創(chuàng )匯、稅金等多項主要財務(wù)指標均創(chuàng )歷史新高，比上年實(shí)現了跳躍性發(fā)展。
二、財務(wù)收支情況
1、產(chǎn)銷(xiāo)情況
（1）產(chǎn)量連破歷史記錄，全年通過(guò)技術(shù)改造，產(chǎn)量比上年大幅增長(cháng)51.87%；
（2）因中石化市場(chǎng)的打開(kāi)，銷(xiāo)售大幅上升，全年產(chǎn)品銷(xiāo)售基本處于供不應求的局面，全年出口創(chuàng )匯867.24萬(wàn)美元，比上年406.92萬(wàn)美元增長(cháng)了113.18%；
（3）公司毛利率逐年增加，全年達到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技術(shù)進(jìn)步及工藝改造，產(chǎn)品生產(chǎn)成本有較大幅度下降。
（1）20xx年9月份始，公司開(kāi)始繳納江西省地方教育費附加，20xx年18月始，開(kāi)始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅，以上稅率分別為應交增值稅的2%、3%、7%；
（2）銷(xiāo)售費用的增加與銷(xiāo)量的增加比例基本一致；
（3）管理費用比上年增加了59.72%，主要是人工費（人員工資、五險一金）的較大增長(cháng)，以及新增無(wú)形資產(chǎn)的攤銷(xiāo)的大幅增加所致；
（4）財務(wù)費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；
（5）公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備，20xx年公司應收帳款比20xx年增加不多，而20xx年比20xx年有很大增長(cháng)，故資產(chǎn)減值損失比20xx年大幅下降。
4、利潤情況
（1）公司全年的毛利總額、利潤總額、凈利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發(fā)展勢頭；
（2）公司本年度所得稅率為18.5%，全年所得稅費用922.58萬(wàn)元，比上年增長(cháng)了32.58%。
5、稅金情況
單位: 萬(wàn)元
（1）全年應交稅金2480.99萬(wàn)元，比上年2197.51萬(wàn)元增長(cháng)了18.90%；全年實(shí)交稅金2617.06萬(wàn)元，比上年1602.7萬(wàn)元增長(cháng)了63.29%%；
（2）外資企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今后公司的稅負將有較大增加。
6、利潤分配情況
20xx年公司董事會(huì )作出決議，分配20xx年度以前利潤3000萬(wàn)元，與20xx年新增股東一起共享分紅。
三、資產(chǎn)情況
（1）公司資產(chǎn)總額呈現大幅增長(cháng)趨勢。截至20xx年18月31日，公司總資產(chǎn)27,615.40萬(wàn)元，較20xx年末增長(cháng)幅度為43.9%。公司資產(chǎn)規模的擴大與公司處于業(yè)務(wù)快速發(fā)展的成長(cháng)期相符合。隨著(zhù)公司的快速發(fā)展和業(yè)務(wù)量的擴張，公司資產(chǎn)規模亦將進(jìn)一步提高；
（2）公司資產(chǎn)結構中以流動(dòng)資產(chǎn)為主，20xx年、20xx年末流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例分別為79.03%和71.70%，顯示了公司資產(chǎn)較好的流動(dòng)性；
（3）20xx年年末貨幣資金余額7,674.62萬(wàn)元，較20xx年末的4,366.81萬(wàn)元增加3,307.82萬(wàn)元，系公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金凈流量增加，經(jīng)營(yíng)積累形成的；
（4）應收帳款占流動(dòng)資產(chǎn)的46.03%，比重較高，主要原因是公司經(jīng)營(yíng)規模不斷擴大，公司貨款回收期較長(cháng)所致，公司針對客戶(hù)為大型煉油企業(yè)或較大貿易公司的特性，為盡快打開(kāi)銷(xiāo)售市場(chǎng)，公司采用了賒銷(xiāo)政策，這些客戶(hù)信用較好，至今尚末發(fā)生呆帳現象；
（5）本公司固定資產(chǎn)原值期末較期初增加48.73%，主要原因為控股股東***公司20xx年1月資產(chǎn)重組到本公司，置固定資產(chǎn)9.901,538.8元；重組資產(chǎn)原值11,134,616元，評估凈值為8,367,357.42元，股本作價(jià)336,258.26元。固定資產(chǎn)分類(lèi)變動(dòng)如下表：
（6）本公司無(wú)形資產(chǎn)較期初大幅增加，原因為控股股東于20xx年1月將180畝土地資產(chǎn)重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價(jià)997,041.74元。
四、負債情況
（1）年末短期借款余額為2300萬(wàn)元，均為應收帳款質(zhì)押保理合同，其中交通銀行借款700萬(wàn)元，工商銀行借款1600萬(wàn)元；
（2）從負債環(huán)比分析，公司負債總額逐年遞增， 20xx年末較20xx年末增。
財務(wù)年度決算報告模版
財務(wù)年度決算報告模版
財務(wù)年度決算是對財務(wù)的年度結算總結，通過(guò)決算總結，更好的管理財務(wù)的流通，下面小編就為大家提供三個(gè)財務(wù)年度決算報告模版，希望能幫助大家更好的寫(xiě)好財務(wù)年度決算報告一起來(lái)看看吧!
財務(wù)決算報告參考模板范文(一):
××××年度，我公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財務(wù)狀況好于上年。
由于產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和利潤增長(cháng)幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業(yè)經(jīng)濟效益已呈現由低轉高的勢頭。
現對本年財務(wù)決算狀況和有關(guān)資料說(shuō)明如下:
一、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和主要財務(wù)指標的實(shí)現狀況
××××年，由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎上，生產(chǎn)出新型的××產(chǎn)品等，工業(yè)總產(chǎn)值到達××萬(wàn)元，比上年(××萬(wàn)元)增長(cháng)××%;產(chǎn)品銷(xiāo)售收入達××萬(wàn)元，比上年(××萬(wàn)元)增加××%;實(shí)現純利潤××萬(wàn)元，比上年(××萬(wàn)元)增加××倍;可比產(chǎn)品成本比上年降低××%。
二、利潤指標實(shí)現狀況
××××年，我公司利潤計劃為××萬(wàn)元，實(shí)際完成××萬(wàn)元，超過(guò)計劃××%，銷(xiāo)售收入利潤率到達××%，利潤增加的主要因素是:[由duanmeiwen整理]
1.因改型的××產(chǎn)品在國內各地打開(kāi)銷(xiāo)路，銷(xiāo)量增加，比上年增利××萬(wàn)元。
2.在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后，物耗減少，從而使成本降低××萬(wàn)元。
3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利×萬(wàn)元。
4.營(yíng)業(yè)外收入增加×萬(wàn)元。
以上4項共比上年增利××萬(wàn)元。
扣除因銷(xiāo)量增多、稅率提高構成的稅金增加和部分原材料價(jià)格調整、煤水電運費提價(jià)、各種補貼標準提高等減利因素××萬(wàn)元，實(shí)現凈利潤××萬(wàn)元。
三、成本費用狀況
××××年度全部商品總成本為××萬(wàn)元，可比產(chǎn)品成本為××萬(wàn)元，按上年平均單位成本計算為××萬(wàn)元，下降××%。
四、固定資產(chǎn)與流動(dòng)資產(chǎn)的增減狀況
1.固定資產(chǎn)
年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值××萬(wàn)元，凈值為××萬(wàn)元。
百元固定資產(chǎn)(原值)利潤率為××%;百元固定資產(chǎn)(原值)利稅率為××%。
均比上年高出較多。
2.流動(dòng)資產(chǎn)
本公司流動(dòng)資產(chǎn)年末占用額為××萬(wàn)元，比年初(××萬(wàn)元)增加××萬(wàn)元。
周轉天數為××天，比上年(××天)加快××天，比原計劃的××天多××天。
但從總體上看，資金占用過(guò)多、周轉期過(guò)長(cháng)的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
××××年企業(yè)經(jīng)濟效益雖好于上年，但公司過(guò)去遺留的滯銷(xiāo)積壓產(chǎn)品過(guò)多的問(wèn)題，并未徹底解決，經(jīng)過(guò)清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。
由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。
××公司
××××年×月×日
財務(wù)決算報告參考模板范文(二):
董事會(huì ):
根據一年來(lái)公司經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況，結合公司合并報表數據，編制了20xx年度財務(wù)決算報告，現就公司財務(wù)運作狀況，作20xx年度財務(wù)決算報告。
一、基本財務(wù)狀況
公司20xx年度財務(wù)決算會(huì )計報表，經(jīng)中審國際會(huì )計師事務(wù)所有限職責公司審計驗證，出具中審國際審字(20xx)01020065號標準無(wú)保留意見(jiàn)的審計報告，合并會(huì )計報表反映的主要財務(wù)數據如下:
(一)財務(wù)狀況:
1、資產(chǎn)結構
單位:萬(wàn)元
20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度
總資產(chǎn)123，327。
69100。
00%107，958。
79100。
00%14。
24%
流動(dòng)資產(chǎn)69，746。
3156。
55%64，683。
7059。
92%7。
83%
非流動(dòng)資產(chǎn)53，581。
3843。
45%43，275。
0940。
08%23。
82%
流動(dòng)資產(chǎn)比上年同期增加5，062。
61萬(wàn)元，增長(cháng)幅度為7。
83%。
主要為應收票據比上年同期增加7，349。
13萬(wàn)元，增長(cháng)幅度為188。
34%所致，報告期內應收票據占流動(dòng)資產(chǎn)的比重為16。
31%，與09年6。
03%相比增長(cháng)10。
28%，由于公司本年度收取經(jīng)銷(xiāo)商以承兌匯票方式支付貨款較上年增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個(gè)月，轉背書(shū)較困難，因此年末應收票據余額較大。
其他主要流動(dòng)資產(chǎn):1)應收賬款與上年同期相比增長(cháng)46。
52%，主要為公司擴大房地產(chǎn)工程業(yè)務(wù)，此類(lèi)業(yè)務(wù)均為發(fā)貨后1至3個(gè)月內結算貨款，新增房地產(chǎn)應收款較上年增加1，220萬(wàn)元，其余應收賬款的增加主要是為擴大銷(xiāo)售增加對經(jīng)銷(xiāo)商的臨時(shí)授信所致。
2)存貨與上年同期相比增加3，917。
16萬(wàn)元，增幅達43。
19%，主要為20xx年春節放假較早，為節前備貨導致20xx年末成品和物料庫存增加。
3)其他流動(dòng)資產(chǎn)較年初余額減少580。
49萬(wàn)元，減幅達76。
58%，主要是20xx年末待攤廣告投放費用減少所致。
非流動(dòng)資產(chǎn)較上年末增加10，306。
29萬(wàn)元，增長(cháng)幅度為23。
82%，主要分布在長(cháng)期股權投資、固定資產(chǎn)及長(cháng)期盼攤費用的增長(cháng)上。
1)長(cháng)期股權投資較上年末增加2，703。
21萬(wàn)元，增幅為3，292。
92%，主要為控股子公司廣東德乾投資管理有限公司對外股權投資增加所致，新增投資對象為中山聯(lián)動(dòng)第一期股權投資中心(有限合伙)、江蘇力博士機械股份有限公司、中山厚福應用技術(shù)有限公司，投資金額分別為500萬(wàn)元、1529。
55萬(wàn)元、630萬(wàn)元;另報告期內母公司對中山市達倫工貿有限公司追加投資40萬(wàn)元。
2)固定資產(chǎn)凈額與上年同期相比增加21。
81%，主要因報告期內公司投資5，736。
66萬(wàn)元新建廠(chǎng)房，租賃給控股子公司中山市華帝集成廚房有限公司使用。
3)長(cháng)期盼攤費用較上年末增加36。
33%，由于購置模具增加所致。
2、債務(wù)結構
單位:萬(wàn)元
20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度
總負債67，376。
51100。
00%60，093。
91100。
00%12。
12%
流動(dòng)負債66，951。
4934%59，578。
8814%12。
37%
非流動(dòng)負債425。
030。
66%515。
030。
86%-17。
47%
20xx年負債總額為67，376。
51萬(wàn)元，資產(chǎn)負債率為54。
63%，與上年同期55。
66%相比下降了1。
03個(gè)百分點(diǎn)。
流動(dòng)負債較上年同期增加7，372。
61萬(wàn)元，其中變動(dòng)幅度較大的主要為:1)短期借款與上年同期相比增加1，000萬(wàn)元，增幅達33。
33%，主要為補充經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流而增加貸款所致。
2)應付票據與上年同期相比減少4，571。
81萬(wàn)元，減幅達36。
10%，主要是報告期內公司透過(guò)將以承兌匯票支付采購款方式改為直接支付現金方式，從而進(jìn)一步降低采購單價(jià)，本期使用承兌匯票結算方式支付采購貨款占總采購額的比重較上年同期下降14。
91個(gè)百分點(diǎn)。
3)應付帳款與上年同期相比增加8，213。
25萬(wàn)元，增幅達42。
02%，主要為付款周期內采購量較上年同期增長(cháng)所致。
4)應付職工薪酬較上年同期增長(cháng)880。
85萬(wàn)元，增幅達68。
79%，主要為高管激勵金額超上年同期達222。
89萬(wàn)元;另公司及控股子公司預提管理層獎勵金額較上年增加所致。
非流動(dòng)負債在負債結構中占比0。
66%，較上年占比減少0。
3個(gè)百分點(diǎn)，主要為公司將2007年收到“太陽(yáng)能燃氣聯(lián)合供熱設備生產(chǎn)技術(shù)改造”項目財政補助資金500萬(wàn)元，分5年轉入營(yíng)業(yè)外收入，本年度轉入100萬(wàn)元，累計已轉入450萬(wàn)元。
3、股東權益(不包括少數股東權益)
單位:萬(wàn)元
20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度
歸屬于母公司股
54，210。
37100。
00%47，026。
40100。
00%15。
28%
東權益合計
股本22，330。
3141。
19%22，330。
3147。
48%-
資本公積6，565。
4112。
11%6，565。
4113。
96%-
盈余公積6，330。
9411。
68%4，842。
5210。
30%30。
74%
未分配利潤18，983。
7135。
02%13，288。
1628。
26%42。
86%
20xx年末歸屬于母公司股東權益總額為54，210。
37萬(wàn)元，其中股本為22，330。
31萬(wàn)元，資本公積為6，565。
41萬(wàn)元，較年初未發(fā)生變化。
盈余公積和未分配利潤分別增加1，488。
42萬(wàn)元、5，695。
55萬(wàn)元，主要是公司20xx實(shí)現凈利潤計提盈余公積，同時(shí)根據2010年度股東大會(huì )決議，以2010年度末總股本223，303，080股為基數，向全體股東每10股派3元人民幣現金(含稅)。
(二)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì):
1、營(yíng)業(yè)狀況
單位:萬(wàn)元
20xx年度2010年度增減幅度
營(yíng)業(yè)收入203，868。
40163，584。
3724。
63%
營(yíng)業(yè)成本135，561。
25105，743。
8728。
20%
營(yíng)業(yè)稅金及附加1，157。
63947。
9722。
12%
20xx年度營(yíng)業(yè)收入與上年同期相比增加24。
63%，雖然受整體市場(chǎng)環(huán)境變化影響，房地產(chǎn)調控、中小企業(yè)融資信貸萎縮等宏觀(guān)政策對整體家裝行業(yè)負面影響，公司仍在持續現有渠道鞏固發(fā)展中不斷拓展鄉鎮級市場(chǎng)，本年度發(fā)展直供客戶(hù)62家、新建專(zhuān)賣(mài)店330家，并在網(wǎng)絡(luò )電子商務(wù)平臺、房地產(chǎn)直營(yíng)平臺等新渠道開(kāi)發(fā)與運營(yíng)中取得較好成績(jì)，使營(yíng)業(yè)收入持續了較高的增長(cháng)。
營(yíng)業(yè)成本與上年同期相比增加28。
20%，營(yíng)業(yè)成本增加幅度大于營(yíng)業(yè)收入增加幅度，公司產(chǎn)品綜合毛利率下降了1。
85個(gè)百分點(diǎn)所致。
主要原因為產(chǎn)品原材料不斷上升，尤其是上半年銅等金屬價(jià)格不斷走高，導致成本降低較為困難。
其中主要產(chǎn)品灶具的毛利率下降8。
27個(gè)百分點(diǎn)，抽油煙機的毛利率上升3。