差旅報銷(xiāo)制度(差旅費報銷(xiāo)制度)
差旅報銷(xiāo)制度
差旅報銷(xiāo)制度
為了加強內部管理，完善財務(wù)各項報銷(xiāo)制度，促進(jìn)公司蓬勃發(fā)展，提高經(jīng)濟效益，根據國家有關(guān)法律、法規及結合本公司具體實(shí)際章程的規定，特制訂本報銷(xiāo)制度細則；公司全體辦公室工作人員都必須遵守此報銷(xiāo)制度章程，遵守公司的規范報銷(xiāo)制度。
一、暫借款審批制度
1、暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款，包括差旅費及各種臨時(shí)性借款。借款時(shí)須按“借款單”要求填列各項欄目，并由會(huì )計人員核準，報總經(jīng)理以及部門(mén)經(jīng)理審批后，由出納人員付款。
2、經(jīng)辦人必須在業(yè)務(wù)結束一周內憑有效原始票據報銷(xiāo)，沖抵各項暫借款。超出一周仍不結賬者，又無(wú)合理原由，財務(wù)部有權扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。
3、所有借款，必須在前次款結清之后方可再借付。確因業(yè)務(wù)需要而來(lái)不及結清前賬，必須向會(huì )計講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。
二、差旅費報銷(xiāo)制度
1、市場(chǎng)部、營(yíng)銷(xiāo)部員工因出差預借款不得超過(guò)1000元，如有特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準，視出差天數酌情提至1500元。
2、員工出差所產(chǎn)生的差旅費由員工先自行墊付，出差回后3天內填寫(xiě)出差報銷(xiāo)單以及出差過(guò)程中產(chǎn)生正規發(fā)票交由部門(mén)經(jīng)理先簽字審核、會(huì )計簽字復核、總經(jīng)理簽字審批方可到出納員兌現。全部員工出差回來(lái)后需在3天之內報銷(xiāo)，逾期不報者后果自負。
3、所有報銷(xiāo)票據必須是正規發(fā)票，收據和白條不得報銷(xiāo)，的士小票上沒(méi)有燃油費，必須備注寫(xiě)明，公交車(chē)費必須寫(xiě)出搭乘換車(chē)經(jīng)過(guò)，客戶(hù)和公司費用必須分別注明便于財務(wù)下賬。如有特殊情況沒(méi)有發(fā)票者必須寫(xiě)明原因且有共同證明人簽字。
4、市場(chǎng)部員工出差拓展補貼標準：地、縣城縣級市每天130元（90元住宿費+40元餐費），分配比率視當地餐飲住宿標準。如有巡鋪及幫客戶(hù)辦理其它事宜的沒(méi)有補貼標準。
5、營(yíng)銷(xiāo)部員工差旅補助標準：每人每天40元，在市內巡鋪則只報銷(xiāo)交通費用。
6、出差有效天數設定：早上從公司出發(fā)至外地車(chē)票時(shí)間必須10：00之前，若從自家出發(fā)至外地車(chē)票必須在9：30之前，下午出差則上午必須來(lái)公司上班，12：00從公司出發(fā)為準；出差回來(lái)按車(chē)票的時(shí)間17：00左右為準；不在以上時(shí)間以?xún)龋凰阌行鞌担荒軋箐N(xiāo)正常補貼。
2015差旅費報銷(xiāo)制度
為有效控制差旅費用的支出，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)，分管領(lǐng)導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫(xiě)“用款申請單”，由部門(mén)負責人簽字擔保后，經(jīng)領(lǐng)導簽批，財務(wù)部門(mén)負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫(xiě)出差完成情況并書(shū)面匯報出差工作情況，向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結果，并在“出差申請單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見(jiàn)。
4、凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)，增加天數、人數、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
二、費用標準
1、公司職員出差實(shí)行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內交通費等費用包干，其標準如下：
（1）集團公司領(lǐng)導：按出差所在地區不同，本著(zhù)節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶(hù)用餐可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再列支誤餐津貼。
（2）所屬公司領(lǐng)導班子成員和集團公司部門(mén)經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶(hù)用餐可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再列支誤餐津貼。
（3）公司中層干部：住宿標準省會(huì )180元以?xún)龋鞘?huì )120元以?xún)取；锸逞a助40元/天。
（4）一般工作人員：住宿標準省會(huì )80元以?xún)龋鞘?huì )60元以?xún)取；锸逞a助40元/天。
（5）市內交通費：公司職工出差途中市內公交車(chē)費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。如乘車(chē)時(shí)間為夜間（晚九時(shí)至次日晨七時(shí)之間）可乘出租車(chē)，并注明乘車(chē)區間。如遇特殊情況，事后應寫(xiě)書(shū)面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門(mén)領(lǐng)導批準后，方可報銷(xiāo)。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如：沈陽(yáng)、長(cháng)春、北京、上海、深圳等地，出差人員必須住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無(wú)法返回辦事處就餐，可按每天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、（1）外出參加會(huì )議經(jīng)分管領(lǐng)導批準不實(shí)行費用包干，采取分項計算的方法，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。
（2）外出學(xué)習人員，住宿費實(shí)行包干標準，伙食補助每天20元，外出學(xué)習途中可享受伙食補助費，學(xué)習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區（深圳、珠海、海南、廈門(mén)、汕頭），費用本著(zhù)節約的原則伙食費60元/天。
三、幾點(diǎn)具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。
（1）中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助標準。
（2）中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助15元。
（3）中午12時(shí)前抵達本市按半天補助15元。
（4）中午12時(shí)后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷(xiāo)，如遇特殊情況需寫(xiě)書(shū)面匯報，報總經(jīng)理批準后，方可報銷(xiāo)。
4、乘坐交通工具的規定：
（1）、公司領(lǐng)導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車(chē)軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車(chē)。如因工作需要乘飛機，火車(chē)軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長(cháng)或總裁批準，方可報銷(xiāo)。
（2）、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜4小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。白天乘坐火車(chē)軟座、軟、硬臥不予報銷(xiāo)。
（3）、去集團公司設有辦事處的地區，連續乘車(chē)16小時(shí)以上，另外予以30元伙食補貼。
（4）、夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船統艙，超過(guò)六小時(shí)發(fā)給夜間乘車(chē)（船）補助費30元。
（5）、帶車(chē)輛外出，隨車(chē)送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車(chē)送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補助費（需分管領(lǐng)導或部門(mén)負責人批準）。
5、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)，并不再享受當天伙食補助。凡同領(lǐng)導一起就餐，餐費已報銷(xiāo)者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車(chē)如二名司機按25元/百公里補助。貨車(chē)司機住宿費以50元/天標準支付，小車(chē)司機按同車(chē)領(lǐng)導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時(shí)返回，應說(shuō)明情況經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后，扣除2天往返時(shí)間、等候時(shí)間按每天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車(chē)途中的違章罰一律不準報銷(xiāo)。
8、出差人員應保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，部門(mén)負責人審批時(shí)要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷(xiāo)。
9、出差時(shí)借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門(mén)違反規定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的`，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
10、本制度自發(fā)布之日起執行。
公司差旅費報銷(xiāo)制度
為了保證公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強公司差旅費報銷(xiāo)的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時(shí)保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實(shí)際情況，制定本制度。
一、差旅費報銷(xiāo)標準
差旅費是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費、車(chē)船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實(shí)際天數在規定的標準內憑據報銷(xiāo)；車(chē)船費、交通費憑原始單據報銷(xiāo)；伙食補助費一般按出差的合并天數計算包干使用。
1、住宿標準（單位：元/天）：
（1）員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷(xiāo)，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
（2）出差人員的住宿費實(shí)行限額憑據報銷(xiāo)的辦法，按實(shí)際住宿的天數計算報銷(xiāo)。
（3）出差人員由單位接待，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
（4）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標準報銷(xiāo)。
2、伙食補助費（單位：元/天）：
二、差旅費的具體報銷(xiāo)辦法
1、因公出差人員先填寫(xiě)“借支單”，寫(xiě)清借款人、部門(mén)、用途、金額等事項，
由部門(mén)負責人批準后，經(jīng)領(lǐng)導審批后方可到借款。
2、出差人員回公司后，填寫(xiě)“差旅費審批報銷(xiāo)單”， 后附所有本次出差原始報銷(xiāo)憑證，在規定的限額內，經(jīng)領(lǐng)導審核方可報銷(xiāo)。
三、特別提示
1、出差人員回公司應在一星期內報賬，出差借款，遵循“前賬不清、后賬不借”為原則。
2、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費，應先征得領(lǐng)導同意，回公司后，單獨填寫(xiě)“執招待費審批報銷(xiāo)單”，經(jīng)領(lǐng)導核準簽字后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
3、出差人員原則上不得乘坐出租車(chē)，但下列情況除外：
（1） 出差目的地偏遠，沒(méi)有公共交通工具的；
（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3） 時(shí)間緊迫的、夜間辦事不方便的：
（4） 陪同重要客人外出的；
四、生效
1、本規定 年 月 日起執行，解釋權歸公司行政部。
差旅費報銷(xiāo)制度
為控制費用，提高效率，規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序，結合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、報銷(xiāo)范圍：
本細則適用于公司國內出差的報銷(xiāo)及外地長(cháng)駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無(wú)論是否借款，出差前均應填寫(xiě)“##有限責任公司出差申請單”（見(jiàn)附件）,明確出差任務(wù)、出行路線(xiàn)、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門(mén)員工的，應按部門(mén)分別填制出差申請單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報銷(xiāo)差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門(mén)費用考核依據。 如要借款，應填寫(xiě)“領(lǐng)款單”，根據出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)（5000元以上須經(jīng)財務(wù)副總）審核批準方可執行。 同時(shí)財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷(xiāo)程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實(shí)填寫(xiě)“差旅費報銷(xiāo)單”，并列明事由、時(shí)間、線(xiàn)路后交部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《##費用報銷(xiāo)程序》予以報銷(xiāo)（領(lǐng)導班子成員出差費用須經(jīng)董事長(cháng)審核簽字）。除按規定可報出租車(chē)費的人員外的其他人員如要乘座出租車(chē)，應事前向部門(mén)領(lǐng)導請示同意，報帳時(shí)由董事長(cháng)簽字認可。
3、住宿費報銷(xiāo)標準：
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注：（1）住宿費系指房間標準；
（2）因特殊情況超標，經(jīng)董事長(cháng)批準后方可報銷(xiāo)。
4、
乘座工具標準
5、員工分類(lèi)標準：
第一類(lèi)：公司領(lǐng)導指公司領(lǐng)導班子成員； 第二類(lèi)：中層干部及高級職稱(chēng)人員；
第三類(lèi)：工作人員指公司除一、二、四類(lèi)之外的其他員工； 第四類(lèi)：安裝維修人員。 三、差旅費報銷(xiāo)原則
（1）區內出差（含龍寶、天城、五橋）不論時(shí)間長(cháng)短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷(xiāo)的誤餐費不得超過(guò)兩餐。
（2）住宿費報銷(xiāo)條件：按出差的實(shí)際天數憑正式發(fā)票計算報銷(xiāo)，實(shí)際住宿
費超過(guò)規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷(xiāo)，低于限額的部分80%計算給個(gè)人，無(wú)住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個(gè)人。
（3）以下人員不實(shí)行市內交通費包干辦法： A. 在外地參加各種訓練班（含學(xué)習）的人員； B. 自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員； C. 其他不宜實(shí)行本辦法的出差人員。
（4）出差乘坐火車(chē)、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時(shí)之間，在車(chē)、船上過(guò)夜，或連續乘車(chē)、船超過(guò)12小時(shí)的可以購買(mǎi)規定標準的臥鋪、艙位，符合以上規定未買(mǎi)臥鋪票的，按本人實(shí)際乘坐火車(chē)的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補貼：
A.慢車(chē)和直快列車(chē)按其硬席座位票價(jià)的60%計發(fā)補貼；特快列車(chē)非空調車(chē)按其硬席座位票價(jià)的50%計發(fā)補貼、空調車(chē)按其硬席座位票價(jià)的30%計發(fā)補貼；
B.乘坐四等艙位（含四等艙位）的分別按實(shí)際乘坐艙位票價(jià)的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價(jià)的30%、五等臥按票價(jià)的40%、五等散按票價(jià)的60%計發(fā)補貼。
（5）出差期間，若發(fā)生招待費，報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
（6）出差補助天數實(shí)行：按出差自然（以日歷為準）天數補助。 （7）各部門(mén)派往外地長(cháng)住人員,路途按出差標準報銷(xiāo)，到達駐地后按以下標準實(shí)行包干:
A. 重慶、成都按實(shí)際天數每人每天35元包干； B. 武漢、無(wú)錫等地，按實(shí)際天數每人每天45元包干； C. 廣州(京、津、滬、穗)按實(shí)際天數每人每天50元包干。
（8）出差的行程路線(xiàn)須與出差申請單上標明路線(xiàn)相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專(zhuān)線(xiàn)的汽車(chē)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。
（9）出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用可憑票報銷(xiāo)，不在市內交通費包干的范圍。
（10）出外學(xué)習、培訓和參加會(huì )議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學(xué)習、培訓、會(huì )議費用中的，憑會(huì )議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報銷(xiāo)學(xué)習、培訓、會(huì )務(wù)費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門(mén)或分管領(lǐng)導2倍的罰款。
（11）嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門(mén)領(lǐng)導處以多派人出差費用的2倍罰款。
（12）出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷(xiāo)的應有書(shū)面申請并有部門(mén)領(lǐng)導和分管領(lǐng)導審批。否則按應報金額的10%進(jìn)行處罰，同時(shí)對部門(mén)領(lǐng)導罰款50元每次。
（13）出差人員隨車(chē)（包括因工作需要隨貨車(chē)）乘坐到目的地，未發(fā)生車(chē)船票；除按規定報銷(xiāo)出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內（除萬(wàn)州區、梁平、云陽(yáng)、開(kāi)縣、忠縣外不予補助）按一天補助，補助標準30元/天；四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天；其它地區按三天補助，補助標準30元/天。
（14）異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷(xiāo)，在深圳工作期間按正常上班計薪。
四、本規定從2004年7月1日起執行。各子公司應參照本制度，制定本公
司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執行。
差旅費報銷(xiāo)制度
差旅費報銷(xiāo)制度
1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標準 職 火 輪 飛 其他交通 住宿標準 市內 伙食補助費 工具（不包 一般 特殊 一般 特殊 務(wù) 車(chē) 船 機 括出租汽車(chē)）地區 地區 交通費 地區 地區 董事長(cháng) 軟 一 公 按實(shí) 按實(shí)總經(jīng)理 臥 等 務(wù) 報銷(xiāo) 200 350 報銷(xiāo) 80 100董事 艙 艙 副總經(jīng)理 軟 二 公 按實(shí) 按實(shí)總工程師 臥 等 務(wù) 報銷(xiāo) 200 350 報銷(xiāo) 60 80 艙 艙 部門(mén)經(jīng)理 硬 三 普 按實(shí) 按實(shí)高級工程師 臥 等 通 報銷(xiāo) 150 250 報銷(xiāo) 50 60總經(jīng)理助理 艙 艙 其他工作 硬 四 按實(shí) 按實(shí)人員 臥 等 報銷(xiāo) 50 150 報銷(xiāo) 20 50 艙 2、出差住宿費和交通費實(shí)行限額控制、節約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方能實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；市內交通費和伙食補助費實(shí)行包干的辦法，個(gè)人不得另報餐費；（1）住宿費憑住宿發(fā)票，在規定標準范圍內按實(shí)際住宿天數計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理，，
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《差旅費報銷(xiāo)制度》(.unjs)。（2）乘坐火車(chē)，晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上，連續乘坐時(shí)間超過(guò)12小時(shí)的，可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規定，而不買(mǎi)臥鋪票的，按慢車(chē)和直快列車(chē)座位票價(jià)的60%獎勵給個(gè)人，乘坐特快的，按特快列車(chē)座位票價(jià)的50%獎勵（另外加收空調費用不計入座位票價(jià)之內）。乘坐新型空調特快或新型直快列車(chē)的，按其座位票價(jià)的30%獎勵個(gè)人。（3）符合乘坐飛機條件的出差人員到省內有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車(chē)（硬臥和座位）、普通汽車(chē)或輪船的，按飛機票價(jià)或減去相應的火車(chē)、普通汽車(chē)或輪船票價(jià)的差額，提取30%獎給個(gè)人。（4）夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船統艙超過(guò)六小時(shí)，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。（5）符合乘坐飛機條件的`出差人員改乘火車(chē)的，連續乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)（含12小時(shí)）的，每滿(mǎn)12小時(shí)，加發(fā)50元伙食補助。3、差旅費報銷(xiāo)的其他規定（1）隨同公司領(lǐng)導出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導分不開(kāi)的人員，按特殊情況處理。（2）出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車(chē)，憑據按實(shí)報銷(xiāo)。（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內交通費。（4）趁出差或調動(dòng)工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費用均由個(gè)人自理。其繞道和在家期間一律不報銷(xiāo)出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。（5）凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，否則超出規定的費用個(gè)人自理。（6）凡因公事支付的電話(huà)、電報費均予報銷(xiāo)。（7）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀(guān)者，其各項開(kāi)支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。（8）凡被外單位和個(gè)人邀請外地考察參觀(guān)，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。（9）出差天數的計算，原則為：當天12時(shí)以前出發(fā)，12時(shí)以后返回的按一天計算；當天12時(shí)以后出發(fā)，12時(shí)以前返回的，按半天計算；（10）實(shí)行差旅費制度后，各部門(mén)人員出差，原則上要定任務(wù)、定時(shí)間、定地點(diǎn)、定人數，實(shí)際出差天數超過(guò)原計劃天數的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務(wù)室不報銷(xiāo)。（11）外單位人員為我公司臨時(shí)辦事，其費用開(kāi)支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。表頭因為是由表格改變而寫(xiě)，略顯有一些亂，希望你能明白，也希望上述制度能夠對你有所幫助.下面是更多的管理制度推薦：企業(yè)管理制度 食品安全管理制度 財會(huì )電算化管理制度