離任經(jīng)濟審計整改報告(離任審計整改的情況報告范文)
離任經(jīng)濟審計整改報告
離任經(jīng)濟審計整改報告
自我分公司收到對xx總經(jīng)理離任經(jīng)濟責任審計報告后。我公司立即召開(kāi)了專(zhuān)題會(huì )議，成立了由xx總經(jīng)理為組長(cháng)，由各部門(mén)負責人為成員的領(lǐng)導小組。小組對審計報告進(jìn)行了認真的學(xué)習研究，在報告中對xx分公司的工作成績(jì)進(jìn)行了有效的肯定，也對在基礎管理中存的薄弱環(huán)節提出了意見(jiàn)，小組成員一致認為報告是客觀(guān)的、詳細的、實(shí)事求是的。會(huì )后，領(lǐng)導小組決定嚴格按照審計報告中的意見(jiàn)對各方面存在的問(wèn)題認真自查、整改。
本次整改活動(dòng)由綜合部牽頭組織，各責任單位積極配合，主要在在以下幾方面進(jìn)行：
一、在合同簽定、授權、管理等方面
認真學(xué)習了集團、省、市公司有關(guān)合同簽訂、授權、管理辦法的精神，按《德州市網(wǎng)通公司合同管理實(shí)施細則（修訂稿）》的.規定，進(jìn)行各種合同和協(xié)議的簽訂和授權管理工作。
1、按照有關(guān)規定與張文霞重新簽定了營(yíng)業(yè)廳柜臺租賃合同。
2、按照有關(guān)規定與劉明章重新簽定了崔口營(yíng)業(yè)部房屋租賃合同。
二、在物資材料及工程剩余料、拆舊料登記方面
認真清理盤(pán)點(diǎn)了庫存材料，對未入賬的材料進(jìn)行了入賬登記；賬面與實(shí)物不符的，重新進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)落實(shí)，做到了賬實(shí)相符。
1、對材料倉庫進(jìn)行了清理、登記，庫存電話(huà)機、墻擔、電纜掛鉤、熱縮套管等材料進(jìn)行了歸類(lèi)整理，改善了材料擺放混亂的局面，有利于今后的取料和盤(pán)點(diǎn)工作。
2、對工程和維修拆舊料建立備查簿，對06年庫管員交接后未登記的舊料和剩料進(jìn)行了登記。
三、按會(huì )計準則和集團會(huì )計政策的要求正確收集了我公司經(jīng)營(yíng)信息和進(jìn)行會(huì )計核算。
四、規范業(yè)務(wù)外包合同簽訂、執行和授權
加強了對法律法規、規章制度的學(xué)習，與13個(gè)業(yè)務(wù)外包單位簽訂了業(yè)務(wù)外包協(xié)議，補充修訂合同和協(xié)議，規范了外包業(yè)務(wù)和會(huì )計核算，規避經(jīng)濟合同和勞務(wù)糾紛的風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，維護企業(yè)合法權益。
五、加強固定資產(chǎn)管理
應按市公司《固定資產(chǎn)管理辦法實(shí)施細則》，對20xx年新增固定資產(chǎn)粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽，對綜合部使用的速龍5026e—0031計算機，4樓、5樓會(huì )議室的格力空調和4樓會(huì )議室的pc控制臺資產(chǎn)，均粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽。
六、在今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作中認真及時(shí)的發(fā)現和分析用戶(hù)欠費產(chǎn)生的各種原因，積極與市公司相關(guān)部門(mén)聯(lián)系，尋找解決問(wèn)題的方法，處理好用戶(hù)欠費爭議，維護企業(yè)利益和形象。
七、結論
經(jīng)過(guò)對審計報告的學(xué)習研究，以及對照報告要求對我分
公司在管理方面存在的薄弱環(huán)節的整改過(guò)程中，使我公司認識到了在基礎管理、材料管理、利舊等方面存在的不足，從而在學(xué)習、整改過(guò)程中得到了提高。xx分公司對市公司領(lǐng)導的監督和幫助表示感謝！
在今后的工作中xx分公司將繼續鞏固整改成果，努力使各項工作再有新的提高！
離任審計整改的情況報告范文
離任審計整改的情況報告范文
離任審計報告是全面總結離任經(jīng)濟責任審計過(guò)程和結果的文件,它起著(zhù)對被審計人任職期內經(jīng)濟責任履行情況進(jìn)行公證的作用。下面是小編整理的離任審計整改的情況報告范文，僅供參考。
離任審計整改的情況報告范文【1】
20**年度市局對我局原局長(cháng)田新宏同志開(kāi)展了離任審計，對我局城關(guān)分局原局長(cháng)姜文明、與兒街分局李衛同志進(jìn)行了離任審計，對漫水河分局局長(cháng)胡文杰開(kāi)展了任中經(jīng)濟責任審計。
受市局的授權，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負責人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2**2-20**年度財務(wù)收支開(kāi)展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執行情況開(kāi)展了后續審計。
以上審計共提出審計意見(jiàn)40條，歸納合并主要有十一個(gè)方面的問(wèn)題，其他九個(gè)方面問(wèn)題已基本整改到位，現將審計意見(jiàn)的整改落實(shí)情況報告如下：
一、整改主要措施：
(一)高度重視，明確整改責任。
縣局內審委員會(huì )及時(shí)傳閱了審計報告，局長(cháng)辦公會(huì )對整改落實(shí)提出了明確要求，責成內審部門(mén)會(huì )同財務(wù)管理部門(mén)和辦公室，對審計報告指出的問(wèn)題逐條分析問(wèn)題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內審委員審議。
(二)強化措施，規范操作程序。
針對存在的問(wèn)題，縣局進(jìn)一步完善相關(guān)制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。
在年初按照系統整體、機關(guān)和基層分局三個(gè)層面進(jìn)行經(jīng)費預算編排，細化各級公務(wù)接待費用、車(chē)輛運行費用、會(huì )議費用等重點(diǎn)費用控制指標，從源頭上把住經(jīng)費預算關(guān)。
二是加強事中監督。
對大額經(jīng)費支出全部通過(guò)縣局黨組會(huì )、局長(cháng)辦公會(huì )等方式，對支出的合法性進(jìn)行研究，可行性進(jìn)行評估，在形成會(huì )議決議后再按審批權限支出。
三是加強財務(wù)公開(kāi)。
縣局黨組定期召開(kāi)財務(wù)公開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，做到陽(yáng)光理財，把握支出重點(diǎn)，評估支出效果;各基層分局成立民主理財小組，實(shí)行分局經(jīng)費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細表簽字確認，在分局例會(huì )上曬支出，并張榜公布。
(三)嚴格考核，促進(jìn)管理增效。
將審計意見(jiàn)整改落實(shí)情況納稅作為黨風(fēng)廉政績(jì)效管理的一項重要內容認真進(jìn)行考核，開(kāi)展對經(jīng)費使用責任單位經(jīng)費使用情況進(jìn)行考核，并嚴格按照經(jīng)費預算指標，實(shí)行超支不補，節余留用。
對重點(diǎn)控制費用支出情況、稅收執法情況與年度績(jì)效考核掛鉤，嚴格兌現。
二、進(jìn)一步加強審計整改的打算
一是繼續加強財務(wù)人員會(huì )計基礎知識學(xué)習。
主要是要認真學(xué)習《會(huì )計基礎工作規范實(shí)施細則》、《現金管理暫行條例》等財經(jīng)法規，把握好全省地稅系統預算支出明細科目表核算內容，要能比較準確的進(jìn)行費用支出核算的分類(lèi)，會(huì )登記現金日記賬。
另外也要及時(shí)學(xué)習省市局和縣局有關(guān)財務(wù)管理工作的文件，領(lǐng)會(huì )系統的管理新要求，特別是要準確把握“三公”經(jīng)費支出核算的管理要求，加強公務(wù)接待費等重點(diǎn)控制費用的管理。
要養成轉賬結算和公務(wù)卡結算的習慣，規范現金管理等基礎工作。
二是強化分局負責人履行第一責任人的管理職責。
從加強黨風(fēng)廉政建設和作風(fēng)建設的高度重視經(jīng)費管理工作，不能因為經(jīng)費統管而放松對基層負責人的要求，要求分局負責認真實(shí)行民主理財，積極推進(jìn)財務(wù)公開(kāi)，要注意預算管理，完善支出手續，督促分局經(jīng)辦人員及時(shí)結算費用。
三是督促縣局財務(wù)部門(mén)要嚴格把關(guān)。
分局按月報賬時(shí)縣局財務(wù)人員要認真審核，要逐筆逐項審核票據的合規性，對不符合規定的票據或手續不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。
對應當履行先報告手續的，一定要督促分局認真履行手續。
對分局沒(méi)有特殊情況超經(jīng)費預算和定額的，要及時(shí)向分管領(lǐng)導報告，要從嚴控制，特別是公務(wù)接待等重點(diǎn)控制費用。
四是加強審計整改情況分析。
對全年審計整改結果進(jìn)行綜合分析研究，梳理審計發(fā)現問(wèn)題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見(jiàn)與建議，向領(lǐng)導報送有價(jià)值的分析報告，服務(wù)領(lǐng)導決策。
離任審計整改的情況報告范文【2】
xxx1年9月，紅河州審計局派出審計組，對我校校長(cháng)楊炳昌同志任職期間的經(jīng)濟責任進(jìn)行了就地審計。
根據《審計報告》(紅審報〔xxx1〕60號)和《審計決定書(shū)》(紅審決〔xxx1〕25號)提出的問(wèn)題和建議，我校高度重視，進(jìn)行了認真的整改和落實(shí)。
現將有關(guān)情況報告如下：
一、充分認識開(kāi)展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計的重大意義
開(kāi)展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，是進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國審計法》及其實(shí)施條例、《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》要求，加強經(jīng)濟責任審計法規制度建設、規范經(jīng)濟責任審計行為、促進(jìn)經(jīng)濟責任審計工作科學(xué)發(fā)展的現實(shí)需要，對于增強領(lǐng)導干部依法履行經(jīng)濟責任意識、完善領(lǐng)導干部管理和監督機制、促進(jìn)懲治和防腐體系建設具有重要意義。
因此，自接到審計通知書(shū)，到審計組進(jìn)駐，再到《審計報告》和《審計決定書(shū)》下達，我校始終高度重視，嚴肅認真對待此項工作，給予密切配合。
認真準備所需資料，積極提供財務(wù)收支報表、賬簿、會(huì )計憑證，及時(shí)同審計人員進(jìn)行溝通，堅決執行審計決定，使審計工作得以順利完成、審計決定得到認真貫徹執行。
二、審計發(fā)現的主要問(wèn)題的整改情況
《審計報告》和《審計決定書(shū)》下達后，我校及時(shí)召開(kāi)有關(guān)人員會(huì )議，進(jìn)行傳達學(xué)習，并進(jìn)行了扎實(shí)認真的整改。
(一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問(wèn)題的`整改
學(xué)校食堂xxx0年購買(mǎi)的除塵器3套、鍋爐1臺、鍋爐2臺、發(fā)電機1臺、冰箱1臺、圓桌1套，培訓中心xxx6年購買(mǎi)的數碼相機1臺、記憶棒1支，學(xué)校xxx0年購買(mǎi)數碼相機1臺、熱水器2臺，共計價(jià)值人民幣94760元，財務(wù)漏列固定資產(chǎn)。
根據審計組的意見(jiàn)，我校對上述資產(chǎn)進(jìn)行了認真清理，查實(shí)產(chǎn)品類(lèi)型、型號，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補列固定資產(chǎn)。
(二)關(guān)于食堂收入余額未轉入“結余”科目核算問(wèn)題的整改
對xxx0年學(xué)校食堂會(huì )計賬年末食堂收入余額264311.21元，將xxx0年綜合食堂收入余額138024.75元、管理費——卡費收入余額115689元、其他收入余額10541.66元、副營(yíng)業(yè)收入余額55.8元分別轉入“食堂結余”科目進(jìn)行核算，以確保賬務(wù)處理的合規、合法。
(三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額不符且未編制余額調節表問(wèn)題的整改
對xxx0年學(xué)校基本賬戶(hù)和培訓中心賬戶(hù)銀行存款余額與銀行對賬單余額出現不相符的情況，經(jīng)查實(shí)是未達賬款造成的。
根據審計組意見(jiàn)，出納員編制了余額調節表，并與賬面余額相符。
今后，督促財務(wù)人員每月到開(kāi)戶(hù)銀行打印一份對賬單進(jìn)行核對，確保單位資金安全。
(四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問(wèn)題的整改
學(xué)校根據審計組的意見(jiàn)，對xxx7年、xxx8兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元，作如下調整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結余。
三、嚴格財經(jīng)紀律，規范財務(wù)管理
一是加大財務(wù)制度建設力度。
學(xué)校制定出臺了《財務(wù)管理暫行辦法》、《財務(wù)報銷(xiāo)管理規定》、《固定資產(chǎn)管理規定》、《教職工出差管理規定》、《國家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財務(wù)管理制度，修改完善了基建、采購、公務(wù)接待等相關(guān)制度，實(shí)現了制度建設的與時(shí)俱進(jìn)，規范人財物管理權力的正確運行。
二是加強財務(wù)人員隊伍建設。
新增1名財務(wù)人員，明確崗位職責。
積極開(kāi)展繼續教育和崗位培訓，組織學(xué)習《會(huì )計法》等財經(jīng)法規。
推行會(huì )計電算化管理。
三是實(shí)行報賬“一支筆”審批制。
單據報銷(xiāo)必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字，缺一不可。
今后，我校將在州委、政府和上級主管部門(mén)、審計機關(guān)及有關(guān)部門(mén)的領(lǐng)導下，深入學(xué)習國家有關(guān)法律法規，嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，增強經(jīng)濟責任意識，實(shí)行科學(xué)民主決策，確保財務(wù)狀況平穩良好運行，實(shí)現國有資產(chǎn)保值增值，為辦好人民滿(mǎn)意的中等職業(yè)教育作出積極的貢獻。
特此報告