商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策分析報告(商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險及其防范)
商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策分析報告
商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策分析報告
商業(yè)銀行操作風(fēng)險主要源于內部管理不善、有章不循、違規操作、人為失誤、系統故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德風(fēng)險、越權交易、內部人作案、外部不法分子欺詐等也經(jīng)常引發(fā)操作風(fēng)險。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現形:請記住我站域名式，對于做好防范工作具有重要的意義。
一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現形式
（一）內控制度沒(méi)有得到有效執行。近年來(lái)，商業(yè)銀行對內部各部門(mén)、各崗位在操作流程等方面的規定是硬性的、可操作的和具體的，但缺乏必要的培訓和風(fēng)險意識教育，風(fēng)險防范意識薄弱，導致法制觀(guān)念不強，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)極大的風(fēng)險。
（二）商業(yè)銀行內控制度落實(shí)不到位。基層商業(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，輕內部管理，結果使內控制度本來(lái)就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執行內控制度，缺乏應有的控制力、監督力、約束力，從內部遏止金融風(fēng)險的發(fā)生。
（三）商業(yè)銀行對員工的思想教育相對薄弱。基層商業(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對員工遵章守法及樹(shù)立正確的人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)等思想教育的現象，特別是對員工八小時(shí)以外的行為基本沒(méi)有監控。
（四）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，收入少，機構只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的.深化，對員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機構績(jì)效激勵機制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認同感和歸屬感，也成為導致案件發(fā)生的一個(gè)原因。
（五）監督檢查制度不到位。抓落實(shí)，監督檢查是一個(gè)不可缺少的環(huán)節，可在實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行對業(yè)務(wù)規章制度和操作規程缺乏一套科學(xué)的、嚴密的、操作性強的日常檢查和評價(jià)標準，檢查不深不細，流于形式，敷衍了事，對存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫(xiě)地“告知”一下，沒(méi)有引起高度重視，從而使監督檢查流于形式，落實(shí)中存在的偏差和問(wèn)題不易被及時(shí)發(fā)現和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者提供了機會(huì )。
（六）責任追究制度執行不夠嚴格。在發(fā)生案件的地區和部門(mén)，一些商業(yè)銀行對違規違紀行為的查處輕描淡寫(xiě)，處罰時(shí)不痛不癢；在處理一般的案件時(shí)心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時(shí)，不嚴查深挖，縮小處理范圍，對自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴肅性，一定程度上助長(cháng)了違章操作的歪風(fēng)。
二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策
（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險防范體系。
一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門(mén)、各崗位之間互動(dòng)的監督體制，前后臺相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監督崗位的作用，支行長(cháng)及主管行長(cháng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。
二是形成對規章制度有檢查、有落實(shí)、有反饋的良性循環(huán)機制，強調員工自我約束力和自我控制能力。三是堅持制度和流程的嚴肅性。把風(fēng)險防范全方位、多層次地滲透到單位的各個(gè)崗位和環(huán)節，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)的能動(dòng)性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和差錯。
（二）充分利用現有人力資源，建立全方位操作風(fēng)險監督體系。
一是商業(yè)銀行要把內審部門(mén)作為一個(gè)具有獨立的、可操作的部門(mén)，充分發(fā)揮內審部門(mén)的作用，同時(shí)對內審部門(mén)也要實(shí)行事前、事中、事后全過(guò)程審計和交叉審計，實(shí)施合規性、責任性和風(fēng)險性并舉的審計原則，對有問(wèn)題和薄弱環(huán)節進(jìn)行持續跟蹤檢查，努力將審計關(guān)口前移。
二是審計部門(mén)要擺脫商業(yè)銀行內部人控制的局面，建立由一級分行行長(cháng)直接控制的部門(mén)，全面扭轉現行實(shí)際的局面。
三是對重要崗位和敏感部位的員工實(shí)行八小時(shí)以外行為的監管，最終形成銀行內部自律約束、再監督和外部監督多維立體的操作風(fēng)險監督體系。
（三）加強思想道德教育，并引入獎罰并舉機制。
要加強對員工業(yè)務(wù)技能的培訓，提高操作人員的業(yè)務(wù)能力、法律意識、制度觀(guān)念和道德水平，降低因人為因素或員工對政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險。在日常管理中積極倡導建立有力的風(fēng)險控制文化，將本行的內部控制戰略和政策準確無(wú)誤地傳導到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險控制成為每一位員工日常工作中的首要目標。同時(shí)，要引進(jìn)激勵機制，對全年安全無(wú)事故的員工要進(jìn)行獎勵，對因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險的員工要進(jìn)行處，甚至重罰，以最大限度地調動(dòng)廣大員工的工作積極性，把操作風(fēng)險控制在最低點(diǎn)。
（四）建立經(jīng)營(yíng)與內部控制“兩條腿走路”的有效體制。
首先，要加強內控體制建設，從內部管理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監督制約的內控制度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作的全過(guò)程。其次，建立具有高度獨立性、權威性、管理嚴謹，工作規范的內控體制，以制度規范業(yè)務(wù)，約束人員。最后，將內控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁保阑加谖慈唬坏┌l(fā)現苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險。同時(shí)，通過(guò)加大查處力度增強員工自覺(jué)執行制度的自覺(jué)性，控制金融風(fēng)險。
（五）嚴格責任追究制度，加大責任追查力度。
銀行業(yè)金融機構在依法嚴懲犯罪當事人的同時(shí)，決不能放緩對其他相關(guān)責任人的處理。
一是重點(diǎn)追究在內控制度執行過(guò)程中的失職、瀆職行為，追究有關(guān)領(lǐng)導人的責任。
二是高度重視一般違規行為的蔓延，要從小處著(zhù)手，大處著(zhù)眼，警鐘長(cháng)鳴，常抓不懈，要把隱患解決在萌芽狀態(tài)，防微杜漸，形成內控的威嚴防線(xiàn)。
商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險及其防范
商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險及其防范
對于每個(gè)即將畢業(yè)的人來(lái)說(shuō)，畢業(yè)論文是不斷找資料，然后不斷修改的時(shí)光。下面YJBYS小編為大家整理了一篇MBA畢業(yè)論文，同時(shí)也希望畢業(yè)生們能夠順利寫(xiě)完畢業(yè)論文哦!
摘要： 近些年，隨著(zhù)現代化網(wǎng)絡(luò )技術(shù)和科學(xué)技術(shù)在銀行系統的廣泛應用，客戶(hù)不再滿(mǎn)足以前單一的銀行業(yè)務(wù)，促使銀行不斷推出新的金融產(chǎn)品以應對客戶(hù)對產(chǎn)品多樣性的需求，隨之而來(lái)銀行柜臺業(yè)務(wù)操作也呈現出復雜性、多樣性、防范難度大等特點(diǎn)。因此，如何有效地防范柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成為各家商業(yè)銀行需要面對的重要課題。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;柜臺操作風(fēng)險
一、我國商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險現狀
一是從思想上風(fēng)險防范意識淡薄。有不少柜臺業(yè)務(wù)人員交易業(yè)務(wù)熟練后，放松了對自身的要求。由于自身風(fēng)險意識的淡薄導致在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生錯報或漏報現象，造成個(gè)人和單位不必要的損失。根據統計，商業(yè)銀行因為柜臺操作風(fēng)險發(fā)生的案件和糾紛占商業(yè)銀行操作風(fēng)險的20%。可見(jiàn)由于自身風(fēng)險意識的淡薄導致操作風(fēng)險的發(fā)生占比較高。
二是未能弄清不同業(yè)務(wù)的重點(diǎn)注意事項。在辦理業(yè)務(wù)時(shí)未能準確辨別，有條不紊。如對公業(yè)務(wù)的主要注意方面有：對每天收取的票據的真偽性的對比，對比所收取的票據與進(jìn)賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否保持一致，客戶(hù)票據印章與預留在銀行印章是否相符等;一些柜臺業(yè)務(wù)操作人員未能及時(shí)注意到這些，盲目辦理業(yè)務(wù)，導致不必要的損失。對于個(gè)人業(yè)務(wù)的主要注意方面有替客戶(hù)代簽代寫(xiě)單據、違規查詢(xún)、泄露客戶(hù)信息等。由于沒(méi)有嚴格執行操作程序產(chǎn)生不必要的風(fēng)險。如何正確地理解掌握這些需要特別注意和遵守的注意事項，并做到時(shí)時(shí)防范，是遠比快速熟練掌握交易技能更重要的。
三是執行銀行的各項柜臺業(yè)務(wù)操作流程不嚴格。銀行的'每一項業(yè)務(wù)操作流程都是經(jīng)歷了很多次的實(shí)踐操作和不斷檢驗才形成的，每一個(gè)操作步驟都是為防范風(fēng)險而設置的，有很深刻的風(fēng)險防范措施貫穿其中，不能輕易打破。實(shí)際工作當中，有時(shí)為了辦理方便未能?chē)栏癜凑諛I(yè)務(wù)的規范和操作流程辦理業(yè)務(wù)，這樣既是對客戶(hù)的一種不負責，也是對于自身和銀行的一種不負責。
二、柜臺操作主要風(fēng)險點(diǎn)
有些柜臺業(yè)務(wù)人員普遍上存在著(zhù)對業(yè)務(wù)風(fēng)險的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。不少人認為柜臺業(yè)務(wù)是“低技術(shù)含量的熟練工種”，對于柜臺業(yè)務(wù)操作來(lái)講，柜臺的每一個(gè)操作，都直接關(guān)系到客戶(hù)每筆業(yè)務(wù)的完成，中間連接的是客戶(hù)多種多樣的資金供求和業(yè)務(wù)聯(lián)系。柜臺操作的一個(gè)很小的失誤，都有可能帶來(lái)不可估量的損失。因此，提高風(fēng)險防范意識，謹慎地對待每一筆業(yè)務(wù)，對于規避操作風(fēng)險有著(zhù)至關(guān)重要的作用。
賬戶(hù)開(kāi)立是客戶(hù)與銀行建立業(yè)務(wù)關(guān)系的起點(diǎn)，也是發(fā)生資金往來(lái)的必要條件。現代社會(huì )不法分子偽造變造各類(lèi)開(kāi)戶(hù)資料的能力不斷提高，銀行人員與不法分子內外勾結虛假開(kāi)戶(hù)的情況時(shí)有發(fā)生。虛假開(kāi)戶(hù)作為賬戶(hù)開(kāi)立環(huán)節的重要風(fēng)險點(diǎn)，自然而然也成為風(fēng)險防范的源頭。
支付環(huán)節是直接涉及資金管控最基本的會(huì )計業(yè)務(wù)，同時(shí)也是風(fēng)險防范工作的關(guān)鍵節點(diǎn)。偽造、變造票據和銀行卡，盜取客戶(hù)密碼的情況層出不窮。如何提供安全的支付環(huán)境成了各家商業(yè)銀行不斷研究的重要問(wèn)題。
三、具體風(fēng)險防范措施
總的來(lái)說(shuō)，應當加強思想教育，從思想上加強風(fēng)險防范意識。柜臺業(yè)務(wù)不是簡(jiǎn)單的重復操作的“低技術(shù)含量的熟練工”，它直接面對廣大客戶(hù)，謹慎地對待每一筆業(yè)務(wù)，對規避操作風(fēng)險有著(zhù)至關(guān)重要的作用，同時(shí)也是商業(yè)銀行總體素質(zhì)的體現;同時(shí)，通過(guò)對賬戶(hù)開(kāi)立和支付兩大環(huán)節的分析后，我們發(fā)現操作風(fēng)險主要是由內部人員違規操作或者系統漏洞等產(chǎn)生的，所以應該從人員管理、系統建設和制度完善等方面著(zhù)手進(jìn)行風(fēng)險的防范。具體措施如下：
(1)加大培訓力度，提升風(fēng)險防控能力。在業(yè)務(wù)理論知識及柜面操作流程方面加強對柜臺員工的培訓，做到全面了解業(yè)務(wù)知識，熟練掌握操作技能，做好新進(jìn)員工上崗前的崗前全面培訓工作，同時(shí)對產(chǎn)生的新生業(yè)務(wù)和新生流程及時(shí)進(jìn)行培訓和解讀，在熟悉業(yè)務(wù)流程的過(guò)程中掌握辦理業(yè)務(wù)時(shí)容易發(fā)生操作風(fēng)險的風(fēng)險點(diǎn)。同時(shí)，應經(jīng)常性地對會(huì )計人員采取案例分析等警示教育，逐步鞏固會(huì )計人員抵御違法違紀行為的思想防線(xiàn)。