貸款擔保項目稽核流程(社保稽核流程)
貸款擔保項目稽核流程
貸款擔保項目稽核流程
為做好貸款擔保工作，根據中心稽核工作暫行辦法、中心擔保項目評審制度和貸款擔保項目的特性，特制定本流程。
一、下達貸款擔保項目任務(wù)。
二、確定貸款擔保項目工作標準。
一般項目按照中心擔保工作實(shí)施細則和流程要求規定要求的《申請擔保企業(yè)提供資料清單》和擔保工作系統《評審報告》模版和中心對風(fēng)險報告要求重點(diǎn)內容以及專(zhuān)項貸款擔保稽核要點(diǎn)為資料稽核標準。
三、項目組提出上會(huì )申請報告
項目調研工作完成后，項目組提出上會(huì )申請報告，經(jīng)擔保同意、簽字后，由報送稽核資料負責人將稽核資料和《上會(huì )申請書(shū)》一并送交稽核部進(jìn)行稽核。
三、稽核部稽核人員對全部呈交資料進(jìn)行審核。稽核要點(diǎn)：
1、項目組提供上會(huì )的資料是否完整。
2、項目組對企業(yè)提供的有關(guān)申請文件的真實(shí)性是否進(jìn)行過(guò)核實(shí)。
3、項目組對企業(yè)財務(wù)報表、產(chǎn)品、市場(chǎng)前景、資金流量、經(jīng)營(yíng)管理水平、企業(yè)規模、發(fā)展前景、企業(yè)信譽(yù)及企業(yè)負責人的.綜合素質(zhì)情況進(jìn)行了調查核實(shí)。
4、項目組是否對企業(yè)提供的抵質(zhì)押物及保證情況進(jìn)行調查落實(shí)。
5、具有一定科技含量的高新技術(shù)產(chǎn)品項目是否需要組織有關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行評審論證。
6、項目組調研編寫(xiě)的《評審報告》、《風(fēng)險評估報告》是否有明確意見(jiàn)和結論。
四、稽核人員資料復核工作完成后，提出復核意見(jiàn)，填制《內部稽核意見(jiàn)書(shū)》，征求被稽核項目小組意見(jiàn)后，經(jīng)部長(cháng)審核簽發(fā)。
五、對《內部稽核意見(jiàn)書(shū)》提出建議意見(jiàn)的項目要加強稽核后監督，督促項目組在一定期限內整改。
六、專(zhuān)項貸款擔保資料稽核要點(diǎn)
（一）、項目組提供上會(huì )的資料完整性要求：
1、政策性依據文件和中心決策性文件。
2、企業(yè)提供資料按照中心一般申請資料清單前12項內容齊全。
（二）、專(zhuān)項貸款擔保評審報告可按標準報告文本適當減少部分內容但必須保證以下內容：
1、企業(yè)基本情況
1.1、企業(yè)基本概況
1.2、申請貸款金額及用途
1.3、企業(yè)沿革
2、企業(yè)管理分析
2.1、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗
2.2、管理現狀
3、企業(yè)資信及財務(wù)狀況情況
3.1、企業(yè)貸款記錄及對外擔保記錄
3.2、企業(yè)財務(wù)報表
3.3、主要財務(wù)指標分析及財務(wù)評價(jià)
主要財務(wù)指標：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現金比率、資產(chǎn)負債率、銷(xiāo)售利潤率及企業(yè)主要產(chǎn)品敏感性風(fēng)險和預測企業(yè)發(fā)展趨勢分析等。
4、風(fēng)險性分析
5、保全措施
6、項目組擔保明確意見(jiàn)。
（三）、風(fēng)險分析報告主要內容
1、項目主要存在風(fēng)險點(diǎn)分析。
2、保全措施分析包含抵質(zhì)押物保證能力、評估價(jià)值和退出機制分析。
3、反擔保企業(yè)（個(gè)人）概況及保證能力分析。
4、風(fēng)險部明確意見(jiàn)和結論。
社保稽核流程
社保稽核流程
社會(huì )保險是指一種為喪失勞動(dòng)能力、暫時(shí)失去勞動(dòng)崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補償的一種社會(huì )和經(jīng)濟制度。以下是小編為大家整理社保稽核流程相關(guān)內容，文章希望大家喜歡！
社保稽核流程：
單位接收稽核通知–準備材料–去稽核處審查——沒(méi)問(wèn)題–完成；（有問(wèn)題–限期改正–提交資料–補繳保險–完成。）
社保稽核流程比較簡(jiǎn)單，一般由社會(huì )保險經(jīng)辦機構提前3日將進(jìn)行稽核的有關(guān)內容、要求、方法和需要準備的資料等事項通知被稽核對象，特殊情況下的稽核也可以不事先通知。然后工作人員前往稽核對象處進(jìn)行稽核即可。具體稽核內容、稽核對象、稽核時(shí)間由各地社保機構自行制定。例如銅陵市2016年社會(huì )保險稽核行動(dòng)于2016年4月11日正式啟動(dòng)，稽核對象為城鎮各類(lèi)用人單位及其職工，包括機關(guān)事業(yè)單位及其職工（含編外聘用人員）、各類(lèi)城鎮企業(yè)及其職工、社會(huì )組織（基金會(huì )）及其專(zhuān)職人員。稽核重點(diǎn)是核查用人單位是否依法參加基本養老保險、基本醫療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險，是否按時(shí)足額繳納社會(huì )保險費等。
社會(huì )保險繳費情況稽核內容如下：
1、繳費單位和繳費個(gè)人申報的社會(huì )保險繳費人數、繳費基數是否符合國家規定；
2、繳費單位和繳費個(gè)人是否按時(shí)足額繳納社會(huì )保險費；
3、欠繳社會(huì )保險費的.單位和個(gè)人的補繳情況；
4、國家規定的或者勞動(dòng)保障行政部門(mén)交辦的其他稽核事項。