企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的
1.企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的
如果發(fā)票的付款人是公司的話，進差旅費可以，其實是個擦邊球，按稅法上的規(guī)定公司獎勵員工旅游應進工資薪金的，不過為了避稅還是可以進差旅費的，最好要旅游公司開會務費，這樣就直接進管理費用了。
福利費的提取是按工資的14％
2.旅游公司的發(fā)票可以做賬嗎?
1.對旅行社開的旅游景區(qū)發(fā)票建議做：借：管理費用-職工福利費貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金；
2.年度匯算清繳時，實際發(fā)生的福利費超過工資總額14%部分，應當納稅調(diào)整。
3..旅行社開具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費用，應該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)，如果當月人均旅游費與工資總額超過3500元（2018年10月1日后為5000元），企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅·。
3.旅游公司發(fā)票企業(yè)能報銷嗎
分開開，吃飯開吃飯的，住宿開住宿的，團體娛樂節(jié)目也可以開，最后匯總報銷
4.公司法人旅游發(fā)票如何入賬
熟讀歷史掌握歷史經(jīng)典故事、精通地理和熟知風土人情、愛國親民。
5.旅游公司怎么開發(fā)票
就根據(jù)實際內(nèi)容填寫，比如參觀培訓費，參觀學習費。
6.公司旅游發(fā)票如何入賬
可以作為成本。避免稅務風險，需要在發(fā)票與合同條款中注明或約定一些內(nèi)容。
1.因為此旅游費發(fā)票是與取得收入直接相關(guān)的，根據(jù)企業(yè)所得稅法實施條例，可以稅前列支。但穩(wěn)妥起見，發(fā)票備注欄可以注明某某日期某某會議的客人。貴公司與旅行社需要簽訂合同，明確約定貴公司支付費用，旅行社提供服務，但具體的服務對象為貴公司前來參會的客戶。
2.與客戶簽訂的合同及報價單據(jù)也請明確，收取的會議服務費用中，包含了代墊給旅行社的費用。這樣，此部分旅行社費用作為價外費用，可以按照會議服務收入開收取并按會議服務開票。
3.與旅行社和客戶的完整鏈條形成了，且有文書資料可以證明，規(guī)避了稅務風險。
7.組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬
1.如果旅游公司開的發(fā)票抬頭是公司名稱,納稅識別號正確,就可以作為福利費入賬。企業(yè)所得稅允許員工工資總額的14%,作為福利費稅前扣除限額。
2.如果發(fā)票開的抬頭是公司,但是名稱不完整,或者名稱完整但是沒有納稅編碼、或者納稅編碼不對,根據(jù)最新的稅法,都不能作為有效的納稅憑證入賬，也就是說，做賬后，所得稅前要做納稅調(diào)增，也就是平常說的“要交稅”。
3.如果是員工個人報銷旅游費,發(fā)票抬頭名稱是個人,不僅要做所得稅納稅調(diào)增,發(fā)票金額還要并入個人當月的工資中，申報個人所得稅。
8.收到旅游服務費發(fā)票怎么入賬
管理費用。管理費用是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用。
管理費用包括：工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務招待費、稅金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、壞賬損失、公司經(jīng)費、上繳上級管理費、勞動保險費、待業(yè)保險費、董事會會費以及其他管理費用。
其中公司經(jīng)費包括總部管理人員工資、職工福利費、差旅費、辦公費、董事會會費，折舊費、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷及其他公司經(jīng)費。
管理費用屬于期間費用，在發(fā)生的當期就計入當期的損益。
9.公司旅游發(fā)票
旅游發(fā)票跟正常發(fā)票一樣的啊，就是入差旅費啊
10.旅游發(fā)票怎么入賬
如果發(fā)票的付款人是公司的話，進差旅費可以，其實是個擦邊球，按稅法上的規(guī)定公司獎勵員工旅游應進工資薪金的，不過為了避稅還是可以進差旅費的，最好要旅游公司開會務費，這樣就直接進管理費用了。
福利費的提取是按工資的14％
11.企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的呢
從業(yè)務性質(zhì)看，這是職工福利，應該通過“應付職工薪酬－福利費”科目核算，最終計入相關(guān)的生產(chǎn)成本、管理或“銷售費用”科目。
旅游發(fā)票進福利費，不要超過工資全額的14%就可以了。車費進差旅費因該可以的。借：應付職工薪酬－職工福利 貸：銀行存款或現(xiàn)金 同時： 借：管理費用－職工福利 貸：應付職工薪酬－職工福利
