企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的
1.企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的
如果發(fā)票的付款人是公司的話(huà)，進(jìn)差旅費可以，其實(shí)是個(gè)擦邊球，按稅法上的規定公司獎勵員工旅游應進(jìn)工資薪金的，不過(guò)為了避稅還是可以進(jìn)差旅費的，最好要旅游公司開(kāi)會(huì )務(wù)費，這樣就直接進(jìn)管理費用了。
福利費的提取是按工資的14％
2.旅游公司的發(fā)票可以做賬嗎?
1.對旅行社開(kāi)的旅游景區發(fā)票建議做：借：管理費用-職工福利費貸：銀行存款/庫存現金；
2.年度匯算清繳時(shí)，實(shí)際發(fā)生的福利費超過(guò)工資總額14%部分，應當納稅調整。
3..旅行社開(kāi)具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費用，應該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)，如果當月人均旅游費與工資總額超過(guò)3500元（2018年10月1日后為5000元），企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個(gè)人所得稅·。
3.旅游公司發(fā)票企業(yè)能報銷(xiāo)嗎
分開(kāi)開(kāi)，吃飯開(kāi)吃飯的，住宿開(kāi)住宿的，團體娛樂(lè )節目也可以開(kāi)，最后匯總報銷(xiāo)
4.公司法人旅游發(fā)票如何入賬
熟讀歷史掌握歷史經(jīng)典故事、精通地理和熟知風(fēng)土人情、愛(ài)國親民。
5.旅游公司怎么開(kāi)發(fā)票
就根據實(shí)際內容填寫(xiě)，比如參觀(guān)培訓費，參觀(guān)學(xué)習費。
6.公司旅游發(fā)票如何入賬
可以作為成本。避免稅務(wù)風(fēng)險，需要在發(fā)票與合同條款中注明或約定一些內容。
1.因為此旅游費發(fā)票是與取得收入直接相關(guān)的，根據企業(yè)所得稅法實(shí)施條例，可以稅前列支。但穩妥起見(jiàn)，發(fā)票備注欄可以注明某某日期某某會(huì )議的客人。貴公司與旅行社需要簽訂合同，明確約定貴公司支付費用，旅行社提供服務(wù)，但具體的服務(wù)對象為貴公司前來(lái)參會(huì )的客戶(hù)。
2.與客戶(hù)簽訂的合同及報價(jià)單據也請明確，收取的會(huì )議服務(wù)費用中，包含了代墊給旅行社的費用。這樣，此部分旅行社費用作為價(jià)外費用，可以按照會(huì )議服務(wù)收入開(kāi)收取并按會(huì )議服務(wù)開(kāi)票。
3.與旅行社和客戶(hù)的完整鏈條形成了，且有文書(shū)資料可以證明，規避了稅務(wù)風(fēng)險。
7.組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬
1.如果旅游公司開(kāi)的發(fā)票抬頭是公司名稱(chēng),納稅識別號正確,就可以作為福利費入賬。企業(yè)所得稅允許員工工資總額的14%,作為福利費稅前扣除限額。
2.如果發(fā)票開(kāi)的抬頭是公司,但是名稱(chēng)不完整,或者名稱(chēng)完整但是沒(méi)有納稅編碼、或者納稅編碼不對,根據最新的稅法,都不能作為有效的納稅憑證入賬，也就是說(shuō)，做賬后，所得稅前要做納稅調增，也就是平常說(shuō)的“要交稅”。
3.如果是員工個(gè)人報銷(xiāo)旅游費,發(fā)票抬頭名稱(chēng)是個(gè)人,不僅要做所得稅納稅調增,發(fā)票金額還要并入個(gè)人當月的工資中，申報個(gè)人所得稅。
8.收到旅游服務(wù)費發(fā)票怎么入賬
管理費用。管理費用是指企業(yè)行政管理部門(mén)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項費用。
管理費用包括：工會(huì )經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、稅金、技術(shù)轉讓費、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、咨詢(xún)費、訴訟費、開(kāi)辦費攤銷(xiāo)、壞賬損失、公司經(jīng)費、上繳上級管理費、勞動(dòng)保險費、待業(yè)保險費、董事會(huì )會(huì )費以及其他管理費用。
其中公司經(jīng)費包括總部管理人員工資、職工福利費、差旅費、辦公費、董事會(huì )會(huì )費，折舊費、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷(xiāo)及其他公司經(jīng)費。
管理費用屬于期間費用，在發(fā)生的當期就計入當期的損益。
9.公司旅游發(fā)票
旅游發(fā)票跟正常發(fā)票一樣的啊，就是入差旅費啊
10.旅游發(fā)票怎么入賬
如果發(fā)票的付款人是公司的話(huà)，進(jìn)差旅費可以，其實(shí)是個(gè)擦邊球，按稅法上的規定公司獎勵員工旅游應進(jìn)工資薪金的，不過(guò)為了避稅還是可以進(jìn)差旅費的，最好要旅游公司開(kāi)會(huì )務(wù)費，這樣就直接進(jìn)管理費用了。
福利費的提取是按工資的14％
11.企業(yè)旅游發(fā)票怎樣入賬的呢
從業(yè)務(wù)性質(zhì)看，這是職工福利，應該通過(guò)“應付職工薪酬－福利費”科目核算，最終計入相關(guān)的生產(chǎn)成本、管理或“銷(xiāo)售費用”科目。
旅游發(fā)票進(jìn)福利費，不要超過(guò)工資全額的14%就可以了。車(chē)費進(jìn)差旅費因該可以的。借：應付職工薪酬－職工福利 貸：銀行存款或現金 同時(shí)： 借：管理費用－職工福利 貸：應付職工薪酬－職工福利
