在上級已經(jīng)設置(新增時(shí),提示上級科目已經(jīng)使用,新增科目將自動(dòng)改為上級)

1.新增會(huì )計科目時(shí),提示上級科目已經(jīng)使用,新增科目將自動(dòng)改為上級

科目已經(jīng)使用，有兩種情形：1、該科目沒(méi)有期初余額或本期發(fā)生數，但在月末轉賬定義中使用；2、該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數。

處理方法 情形一：該科目沒(méi)有期初余額或本期發(fā)生數，但在月末轉賬定義中使用。業(yè)務(wù)舉例：已經(jīng)設置過(guò)“期間損益結轉”后，再增加損益類(lèi)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的明細科目就會(huì )出現如下提示 處理方法為：在這個(gè)提示界面，點(diǎn)擊“否”；進(jìn)入期間損益結轉設置界面，刪除“本年利潤”科目，點(diǎn)擊確定按鈕。

增加相應的明細科目后，重新進(jìn)行期間損益結轉設置。情形二：該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數。

系統會(huì )把一級科目的數據和屬性全部轉移到增加的第一個(gè)明細科目中。業(yè)務(wù)舉例：損益類(lèi)科目“補貼收入”已經(jīng)本期貸方發(fā)生10元錢(qián)，并且已經(jīng)進(jìn)行期間損益結轉設置。

現在增加其明細科目“補貼收入——稅費返還”。處理方法：在會(huì )計科目檔案中，點(diǎn)擊“增加”按鈕，增加明細科目，系統如下提示：“新增加明細科目時(shí)提示新增會(huì )計科目是，提示上級科目已經(jīng)使用，新增科目將自動(dòng)改為上級科目的設置” 點(diǎn)擊“是”，再點(diǎn)擊新增科目界面上的“下一步”，提示：新增科目將自動(dòng)改為上級科目的設置 點(diǎn)擊“是”，即可完成該操作。

a.憑證上科目會(huì )自動(dòng)替換；科目數據自動(dòng)轉移到新增明細科目上 c.期間損益結轉定義中已經(jīng)修改為補貼收入——稅費返還”。這時(shí)需要重新登錄，重復上述增加明細科目的操作步驟。

2、如果原來(lái)一級科目下的10元是由兩個(gè)以上的內容組成，則還要作調整憑證。如原來(lái)的10元包含“稅費返還”6元，“其它”4元。

現在10元全部放在了“稅費返還”明細科目上，則要調出4元給“其它”。新增“其它”明細科目，調整憑證為 借：補貼收入——稅費返還 4 貸：補貼收入——其它 43、對于第二個(gè)新增的損益類(lèi)科目的明細科目，必須到“期間損益結轉設置”中，對該科目進(jìn)行設置，才能在期間損益結轉的時(shí)候，結轉這個(gè)科目的數據。

如注意事項（2）中新增的“補貼收入---其它”。在“520302 其它”后對應的“損益科目編碼”處錄入“3131”，點(diǎn)擊確定按鈕。

2.會(huì )計科目設置核算項目是上級科目是否需要勾選核算項目

會(huì )計科目設置核算項目是上級科目根據自己業(yè)務(wù)需要勾選核算項目。如圖所示，如果有往來(lái)業(yè)務(wù)核算就選擇且前面勾選，如果數量金額核算，就勾選。

會(huì )計科目層級設置以及核算項目設置，需要具有合理性和前瞻性。

一、上圖預付賬款為例：一級科目、二級科目都可勾選鏈接“核算項目”，至于核算項目為何？可將其設定為“供應商（有些財務(wù)軟件籠統稱(chēng)呼為往來(lái)單位2，客戶(hù)可以稱(chēng)呼為往來(lái)單位1）。此時(shí)，“科目余額表”、“核算項目總賬”可以更靈活地顯示到一級科目或者二級科目，增加“科目余額表”、“核算項目總賬”的用途。

二、還可點(diǎn)選：往來(lái)業(yè)務(wù)核算。這跟是否需要“往來(lái)管理”模塊息息相關(guān)，而且一旦使用、不便停用；反之亦然。