對應現金流量指定(現金流量包括“其他貨幣資金”嗎)
1.現金流量包括“其他貨幣資金”嗎
在現金流量表中，備用金就是屬于其他貨幣資金。貨幣資金包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。
其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。 備用金是庫存現金，所以是貨幣資金。
用友U8科目指定時(shí)，應該把“其他貨幣資金”指定為現金流量科目！
通過(guò)項目檔案中設置項目輔助核算把現金、銀行存款、其他貨幣資金三個(gè)科目都設為項目核算—在項目檔案中增加項目大類(lèi)、項目分類(lèi)、項目目錄—進(jìn)行相關(guān)的設置—填制憑證
輸入相關(guān)項目的數據—到項目輔助帳模塊查詢(xún)相關(guān)項目的數據—在UFO報表系統中編制公式取三個(gè)科目對應項目的發(fā)生合計數。
擴展資料：
現金流量的分類(lèi)
在現金流量表中，將現金流量分為三大類(lèi)：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量、投資活動(dòng)現金流量和籌資活動(dòng)現金流量。
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指直接進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)、商品銷(xiāo)售或勞務(wù)提供的活動(dòng)，它們是企業(yè)取得凈收益的主要交易和事項。
從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的定義可以看出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的范圍很廣，它包括了除投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)以外的所有交易和事項。對于工商企業(yè)而言，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要包括：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)、購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)、支付稅費等等。
一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流入項目主要有：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現金，收到的稅費返還，收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金；
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流出項目主要有：購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現金，支付給職工以及為職工支付的現金，支付的各項稅費，支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金。
各類(lèi)企業(yè)由于行業(yè)特點(diǎn)不同，對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的認定存在一定差異，在編制現金流量表時(shí)，應根據企業(yè)的實(shí)際情況，對現金流量進(jìn)行合理的歸類(lèi)。由于金融保險企業(yè)比較特殊，本準則對金融保險企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的認定作了提示。
投資活動(dòng)，是指長(cháng)期資產(chǎn)的購建和不包括現金等價(jià)物范圍內的投資及其處置活動(dòng)。
其中，長(cháng)期資產(chǎn)是指固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、在建工程、其他資產(chǎn)等持有期限在一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期以上的資產(chǎn)。
參考資料來(lái)源：搜狗百科-現金流量
2.憑證中指定現金流量
1、科目的相關(guān)設置
如果要進(jìn)行現金流量的處理，在科目中必須指定現金流量科目，現金流量科目的類(lèi)型有三種：現金、銀行存款、現金等價(jià)物的。在科目屬性中，提供了這三種類(lèi)型的設置（三個(gè)復選項）。在制作現金流量表時(shí)，如果是現金科目或現金等價(jià)物科目的，必須指定前面所提的科目類(lèi)型中的某一種，否則將無(wú)法進(jìn)行現金流量的處理。
如果某個(gè)會(huì )計科目對應的現金流量項目相對固定，還可以在會(huì )計科目中先預設其現金流量項目。這樣無(wú)論在總賬憑證中指定，還是在現金流量表的T型賬戶(hù)、附表項目、附表項目調整中都可以直接使用應用預設的方式來(lái)指定現金項目，幫助用戶(hù)減輕現金流量項目指定的工作量。
2、的操作
在錄入憑證時(shí)，可以對有現金流量的憑證指定現金流量。在一張憑證中，如果有一條分錄的會(huì )計科目是現金流量的科目，則這個(gè)憑證是有現金流動(dòng)的。如果勾選了系統參數“現金流量科目必須輸入現金流量項目”，在保存憑證時(shí)，系統會(huì )提示指定現金流量。
在【總賬】?【憑證處理】?【憑證錄入】界面，錄入分錄后，單擊工具欄中的【流量】，可以彈出“現金流量的指定”界面，具體指定現金流量的項目。對于有多個(gè)現金流量科目的憑證，將分別指定其現金流量。選擇了現金流量科目的對方科目，并指定了主表項目后，系統會(huì )自動(dòng)將對方科目的發(fā)生額回填到金額欄，如果涉及到外幣，將原幣和本位幣一起回填。方便用戶(hù)在指定流量時(shí)金額與實(shí)際發(fā)生額一致。但是，由于對方科目的發(fā)生額與現金流量科目的金額不一定一致，因此建議用戶(hù)在指定流量的最后一個(gè)對方科目時(shí)，在金額處點(diǎn)擊鼠標右鍵，進(jìn)行“計算當前行”的操作，使指定的金額與流量金額相同。
憑證上同時(shí)存在現金流量科目與損益類(lèi)科目，指定現金流量時(shí)，需要先在現金科目頁(yè)簽中對現金科目進(jìn)行流量指定；然后再在損益類(lèi)科目頁(yè)簽中對損益科目進(jìn)行流量指定。此時(shí)損益類(lèi)科目也被視同為現金流量科目（因為影響到現金流量表的附表數據）。在指定過(guò)程中，如果流量指定不完整，系統會(huì )提示有誤，這時(shí)請參考流量報告，根據流量指定報告中的提示進(jìn)行相關(guān)流量數據的修改，就可以保證您的流量指定準確無(wú)誤。
3、的控制
在〖系統參數〗中提供了現金流量相關(guān)的兩個(gè)系統參數：
1、現金流量科目必須輸入現金流量項目；
2、錄入憑證時(shí)指定現金流量附表項目。
這兩個(gè)參數均是控制在憑證錄入保存時(shí)是否一定要輸入現金流量的主表和附表項目。在選擇了這兩個(gè)選項的情況下，如果憑證中有現金流量科目而沒(méi)有指定現金流量項目或附表項目，憑證無(wú)法保存。
但是在憑證的現金流量進(jìn)行修改和刪除的時(shí)候，這兩個(gè)選項不會(huì )起嚴格的控制作用，主要是為了在憑證錄入時(shí)給用戶(hù)起到一種提醒作用，不要遺漏指定現金流量，而在修改和刪除時(shí)給予用戶(hù)靈活的控制方式。
4、憑證錄入時(shí)對現金流量的檢查
憑證錄入時(shí)，因為對現金流量的判斷需要通過(guò)對方科目來(lái)進(jìn)行，所以應在保存了憑證之后才進(jìn)行現金流量的檢查。如果在憑證錄入的選項中即使選擇了“每一條分錄輸入完后立即檢查”選項，對于現金流量科目也不檢查，只在保存憑證時(shí)才進(jìn)行相應檢查。如果所有的會(huì )計分錄都是現金流量科目，則直接保存，不需要再指定現金流量項目；在會(huì )計分錄中，只要有一個(gè)分錄的科目不是現金流量科目，都應該指定現金流量項目。
5、多借多貸憑證的處理
對于多借多貸的憑證，由于系統無(wú)法準確判斷多借多貸憑證分錄間的一一對應關(guān)系，因此為了保證系統正確地出具現金流量表，我們建議用戶(hù)盡量不要做多借多貸憑證。
6、關(guān)于現金流量的自動(dòng)指定
這個(gè)自動(dòng)指定可以在模式憑證中來(lái)實(shí)現，對于一些經(jīng)常發(fā)生且相對較為固定的業(yè)務(wù)可以在模式憑證中指定，在模式憑證中指定具體的現金流量的項目，可以有金額也可以無(wú)金額，格式同制作一張普通的憑證一樣，只是此時(shí)保存為一張模式憑證。
在錄入憑證時(shí)，調用模式憑證后，錄入相應數據，保存后自動(dòng)保存相應的現金流量的數據。
